Cần hỏi Đối tượng liên kết của tình huống sau thế nào?

[Trangthanh]

Chào anh/chị.
Cô LÊ vừa là giám đốc đại diện của cty CP A ( vốn 10 tỷ )và cty CP B ( Cũng là cổ đông của 2 cty ), trong quá trình kinh doanh có giao dịch mua bán với nhau, tức là cty A cho thuê dịch vụ cty B, còn cty B bán sản phẩm cho cty A. Doanh thu cuối năm khoản 1 đến 2 tỷ 1 năm ( tính cho 2 bên mua bán ).
Năm 2020 vừa rồi thuế có quyết toán đến năm 2019 nhưng ko có nhắc gì đến giao dịch liên kết.
Trong năm 2020 chưa kê khai gi về phụ luc nào của NĐ132. vậy có cần làm kê khai bổ sung tờ khai TNDN 2020 ?
Và năm 2021 thì làm phụ lục nào là đúng và đầy đủ.
Và cả 2 cty cùng làm phụ lục hay sao ?
Cám ơn.

 

[Diệu Lê]

Chào anh/chị.
Cô LÊ vừa là giám đốc đại diện của cty CP A ( vốn 10 tỷ )và cty CP B ( Cũng là cổ đông của 2 cty ), trong quá trình kinh doanh có giao dịch mua bán với nhau, tức là cty A cho thuê dịch vụ cty B, còn cty B bán sản phẩm cho cty A. Doanh thu cuối năm khoản 1 đến 2 tỷ 1 năm ( tính cho 2 bên mua bán ).
Năm 2020 vừa rồi thuế có quyết toán đến năm 2019 nhưng ko có nhắc gì đến giao dịch liên kết.
Trong năm 2020 chưa kê khai gi về phụ luc nào của NĐ132. vậy có cần làm kê khai bổ sung tờ khai TNDN 2020 ?
Và năm 2021 thì làm phụ lục nào là đúng và đầy đủ.
Và cả 2 cty cùng làm phụ lục hay sao ?
Cám ơn.

bạn cứ làm như năm rồi thôi.

 

[Trangthanh]

bạn cứ làm như năm rồi thôi.

dạ e chỉ lo là NĐ 132 sửa đổi cho các nghị định trước có hiệu lực từ năm 2020 mà nếu mình ko khai cho năm 20, 21 thì sau này thuế họ kiểm tra đến thì bị phạt.
Nên trường hợp như vậy thì khai như thế nào cho đúng .
cám ơn chị

 

[Diệu Lê]

dạ e chỉ lo là NĐ 132 sửa đổi cho các nghị định trước có hiệu lực từ năm 2020 mà nếu mình ko khai cho năm 20, 21 thì sau này thuế họ kiểm tra đến thì bị phạt.
Nên trường hợp như vậy thì khai như thế nào cho đúng .
cám ơn chị

trước đó cũng có nghị định 20/2017,68/2020 rồi bạn