Cần hỏi Giải trình thuế về số dư Nợ TK 311

[congdongkt2025]

Các anh/chị trong nhóm cho em hỏi công ty em nhận đc công văn giải trình của CCT quản lý về số dư Nợ của Tk 331 ( tiền ứng trước cho nhà cung cấp) Sau khi kiểm tra lại thì em thấy nhiều đơn vị số dư công nợ bị sai ( thực tế là đang dư Có 331) do sai sót của kế toán như bỏ sót hóa đơn không hạch toán,1 hóa đơn khi thanh toán thì lại thanh toán nhầm thành 2 lần. không đối chiếu công nợ thường xuyên với nhà cung cấp dẫn đến hạch toán sai với số tiền lớn có nhà cung cấp tới 300tr. Sai sót thì từ những năm 2019, 2020. Bây giờ bên NCC họ không phối hợp rà soát lại do thời gian đã lâu mà kế toán cũng đã thay đổi nhiều người thì trường hợp trên thì nên xử lý như thế nào ạ, Và việc hạch toán sai công nợ như vậy đơn vị em có bị cơ quan thuế xử phạt không ạ

 

[Huynh Khanh]

Các anh/chị trong nhóm cho em hỏi công ty em nhận đc công văn giải trình của CCT quản lý về số dư Nợ của Tk 331 ( tiền ứng trước cho nhà cung cấp) Sau khi kiểm tra lại thì em thấy nhiều đơn vị số dư công nợ bị sai ( thực tế là đang dư Có 331) do sai sót của kế toán như bỏ sót hóa đơn không hạch toán,1 hóa đơn khi thanh toán thì lại thanh toán nhầm thành 2 lần. không đối chiếu công nợ thường xuyên với nhà cung cấp dẫn đến hạch toán sai với số tiền lớn có nhà cung cấp tới 300tr. Sai sót thì từ những năm 2019, 2020. Bây giờ bên NCC họ không phối hợp rà soát lại do thời gian đã lâu mà kế toán cũng đã thay đổi nhiều người thì trường hợp trên thì nên xử lý như thế nào ạ, Và việc hạch toán sai công nợ như vậy đơn vị em có bị cơ quan thuế xử phạt không ạ

Bạn xử lý công nợ 331 về cho đúng NCC còn các khoản không đúng thì mở 1 NCC chờ xử lý và hỏi ý kiến BGD về vấn đề thanh toán. Nếu ảnh hưởng đến thuế GTGT đầu vào và chi phí thì bị phạt bạn nên kiểm tra kỹ lại.

 

[Bùi Thúy Hà]

Các anh/chị trong nhóm cho em hỏi công ty em nhận đc công văn giải trình của CCT quản lý về số dư Nợ của Tk 331 ( tiền ứng trước cho nhà cung cấp) Sau khi kiểm tra lại thì em thấy nhiều đơn vị số dư công nợ bị sai ( thực tế là đang dư Có 331) do sai sót của kế toán như bỏ sót hóa đơn không hạch toán,1 hóa đơn khi thanh toán thì lại thanh toán nhầm thành 2 lần. không đối chiếu công nợ thường xuyên với nhà cung cấp dẫn đến hạch toán sai với số tiền lớn có nhà cung cấp tới 300tr. Sai sót thì từ những năm 2019, 2020. Bây giờ bên NCC họ không phối hợp rà soát lại do thời gian đã lâu mà kế toán cũng đã thay đổi nhiều người thì trường hợp trên thì nên xử lý như thế nào ạ, Và việc hạch toán sai công nợ như vậy đơn vị em có bị cơ quan thuế xử phạt không ạ

Nếu bạn đã phát hiện ra sai sót như thế thì bạn điều chỉnh lại cho chuẩn nhé.