Cần hỏi Giải trình với cơ quan thuế: Chi phí lãi vay cao trong khi vẫn tồn quỹ tiền mặt.

[Minh An]

Em chào các anh chị!
Bên em đang quyết toán thuế và được yêu cầu giải trình vì sao tồn quỹ tiền mặt nhiều (gần 2 tỷ) mà chi phí lãi vay ngân hàng (560 triệu)
Các anh chị cao nhân có cao kiến gì giúp em bảo vệ chi phí vay này với ạ.
Em cảm ơn các anh chị!

 

[Kế Toán SG]

Em chào các anh chị!
Bên em đang quyết toán thuế và được yêu cầu giải trình vì sao tồn quỹ tiền mặt nhiều (gần 2 tỷ) mà chi phí lãi vay ngân hàng (560 triệu)
Các anh chị cao nhân có cao kiến gì giúp em bảo vệ chi phí vay này với ạ.
Em cảm ơn các anh chị!

Nếu là bạn thì bạn giải trình thế nào trước? nói theo sự thật của cty mình đi bạn, xong mọi người mới giúp tư vấn làm sao được chứ?

 

[Dòng Đời]

Câu này không bao giờ có câu trả lời chính xác chung chung, mà chỉ mang tính chất định hướng thôi.
Nên nhìn vào vấn đề thực tế để xem xét vì sao tiền mặt lại tồn cao như vậy, là thực tế hay là ảo.
Nếu là ảo tất nhiên là có rủi ro?
Vậy tại sao lại tồn tiền mặt nhiều, mục đích để làm gì?... nếu chứng minh mục đích này hợp lý có thể xem xét phần chi phí lãi vay!. Mục đích có thể là cần vốn lưu động cao để thực hiện dự án abc (tất nhiên hồ sơ quá ư phức tạp rồi) hoặc bằng một cách nào đó phải giảm tiền mặt đưa về mức chấp nhận được tại những thời điểm phát sinh khoản vay - cái này kế toán hay vẽ ra vậy!.

 

[Khánh Hà]

Tiền mặt tồn bên bạn là thật hay ảo?

 

[Lê Huyền 93]

Cái này phù thuộc vào tình hình thực tế của công ty. Còn nếu tiền mặt là ảo thì rõ ràng phải chấp nhận rủi ro rồi. Còn khi người ta xem thời điểm vay mà đúng là quỹ TM, NG còn tồn ít thì mình đi vay để trả nhà CC và các khoản khác là điều hết sức bình thường. Cuối năm tồn quỹ 2 tỷ, vay 560tr thì có thể trong năm KH delay thời gian thanh toán --->trong kỳ phát sinh mua, xây TSCĐ giá trị lớn nên phải vay để đầu tư, bù chi phí--->cuối năm khách hàng trả nên tồn mặt nhiều
Nói chung là số liệu kia là thực tế thì thuế bắt giải trình thế nào mình cũng dựa vào tình hình thực tế để lật lại vấn đề được. Còn không lúc mình vẽ số liệu ra thì chủ sở hữu của dn đã phải chấp nhận rủi ro khi bị truy lại tiền thuế