Cần hỏi Giảm 30% thuế GTGT đầu ra tháng 11,12, có giảm của các tháng trước xuất trong tháng 11,12 không?

[kieuhoanh]

Công ty em làm bên lĩnh vực logistics, có dịch vụ vận chuyển hàng hóa nhưng mã ngành của dịch vụ này chỉ là mã ngành phụ thì có được giảm 30% thuế suất theo nghị định k ạ? em có 1 số thắc mắc mong mn giải đáp giúp em. Trường hợp cty e được giảm dịch vụ này thì:
-Đầu vào của dịch vụ này được giảm 30% thuế suất GTGT thì bắt buộc mình phải xuất hđ đầu ra tương ứng giảm 30% đúng k ạ?
- Trường hợp : chi phí của tháng 10 nhưng tháng 11 mình mới xuất hóa đơn, chi phí tháng 11,12 nhưng qua T1/2022 mới xuất hóa đơn thì có được giảm 30 % thuế suất k ạ?

 

[Kế Toán SG]

Công ty em làm bên lĩnh vực logistics, có dịch vụ vận chuyển hàng hóa nhưng mã ngành của dịch vụ này chỉ là mã ngành phụ thì có được giảm 30% thuế suất theo nghị định k ạ? em có 1 số thắc mắc mong mn giải đáp giúp em. Trường hợp cty e được giảm dịch vụ này thì:
-Đầu vào của dịch vụ này được giảm 30% thuế suất GTGT thì bắt buộc mình phải xuất hđ đầu ra tương ứng giảm 30% đúng k ạ?
- Trường hợp : chi phí của tháng 10 nhưng tháng 11 mình mới xuất hóa đơn, chi phí tháng 11,12 nhưng qua T1/2022 mới xuất hóa đơn thì có được giảm 30 % thuế suất k ạ?

1. Bạn có mã ngành thì được xuất giảm 30%
2. Chỉ doanh thu phát sinh trong tháng 11 và 12 mới giảm 30% thôi bạn

 

[ThuNguyen0502]

em cũng có thắc mắc tương tự, mong được giải đáp.
Nếu chi phí vận chuyển T11,12 nhưng xuất vào tháng 1/2022 thì doanh thu ghi nhận như thế nào cho đúng?

 

[kieuhoanh]

1. Bạn có mã ngành thì được xuất giảm 30%
2. Chỉ doanh thu phát sinh trong tháng 11 và 12 mới giảm 30% thôi bạn

Dạ, cám ơn anh ạ.

 

[HoangDung]

em cũng có thắc mắc tương tự, mong được giải đáp.
Nếu chi phí vận chuyển T11,12 nhưng xuất vào tháng 1/2022 thì doanh thu ghi nhận như thế nào cho đúng?

Nên chốt và xuất trong tháng 12 cho đỡ mệt bạn.

 

[ThuNguyen0502]

Nên chốt và xuất trong tháng 12 cho đỡ mệt bạn.

Khách hàng họ không chịu chốt bạn, quy định của họ Cước vận chuyển T1/2022 sẽ từ ( 25/12/2021 đến 24/01/2022)

 

[Thức Nguyễn Văn]

Khách hàng họ không chịu chốt bạn, quy định của họ Cước vận chuyển T1/2022 sẽ từ ( 25/12/2021 đến 24/01/2022)

Không chốt đơn thì qua năm 2022 cứ xuất 10% cho bỏ ghét )))
Nói vậy chứ vẫn xuất được 10% x 70% đó em.

 

[ThuNguyen0502]

Cho em hỏi giờ bên em xuất hoá đơn vận chuyển từ ngày 25/10 đên 24/11 , nội dung là cước vận chuyển thánh 11 thì xuất 7% có được không?

 

[Kế Toán SG]

Cho em hỏi giờ bên em xuất hoá đơn vận chuyển từ ngày 25/10 đên 24/11 , nội dung là cước vận chuyển thánh 11 thì xuất 7% có được không?

doanh thu tháng 10 thì 10%, tháng 11-12 là 10% x 70% bạn nhé

 

[ThuNguyen0502]

doanh thu tháng 10 thì 10%, tháng 11-12 là 10% x 70% bạn nhé

Bên mình ghi nhận vậy là doanh thu tháng 11 bạn, Nội dung hóa đơn ghi " cước vận chuyển tháng 11"
Muốn bạc tóc với mấy cái quy định này (

 

[Kế Toán SG]

Bên mình ghi nhận vậy là doanh thu tháng 11 bạn, Nội dung hóa đơn ghi " cước vận chuyển tháng 11"
Muốn bạc tóc với mấy cái quy định này (

Khi thanh tra sẽ bị truy thu phần của tháng 10 đó bạn

 

[ThuNguyen0502]

Không chốt đơn thì qua năm 2022 cứ xuất 10% cho bỏ ghét )))
Nói vậy chứ vẫn xuất được 10% x 70% đó em.

Cho em hỏi với ạ, Cước vận chuyển từ ngày 21->31 Tháng 12 nhưng qua năm 2022 khách hàng mới chốt xuất hóa đơn , hóa đơn xuất 7% thì hạch toán doanh thu như thế nào? để ở năm 2021 hay 2022?

 

[Mint Nguyen]

Cho em hỏi với ạ, Cước vận chuyển từ ngày 21->31 Tháng 12 nhưng qua năm 2022 khách hàng mới chốt xuất hóa đơn , hóa đơn xuất 7% thì hạch toán doanh thu như thế nào? để ở năm 2021 hay 2022?

Doanh thu để năm 2021 chứ bạn.