Cần hỏi h

[Bằng lăng tím]

h

 

[Kế Toán SG]

Bác Thức và cả nhà họ kế cho e xin phép được ỏi với ạ:
về thuế GTGT: trên web thuedientu.gdt thì số tiền thuế GTGT của Công ty đã nộp vẫn còn thừa (thừa từ khi nào thì e không biết), nhưng trên phần hạch toán thì không còn thừa ạ, đến kỳ nộp thuế GTGT thì e nộp tiền ít lại để web tự bù trừ (ví dụ phải nộp 2tr, trên web còn thừa 1tr thì e chỉ nộp thêm 1tr), vậy số tiền thừa 1tr đó e hạch toán nợ 333/c711 được không ạ, hay phải làm sao nhờ cả nhà kế chỉ giúp e với ạ.
về thuế TNDN: trên web số tiền thuế tndn đã nộp của cty e vẫn còn thừa số tiền lớn (thừa của những năm trước chứ không phải là số tạm nạp trong năm thừa). vậy khi lên BCTC e sẽ điền như nào vào các chỉ tiêu để ra được mục chênh lệch giữa số thuế tndn đã nộp và số thuế tndn còn phải nộp ạ. e tìm hiểu TT156 thì chỉ thấy nói là tự động bù trừ thôi chứ không thấy hướng dẫn điền số tiền thừa đó vào chỉ tiêu nào. xin chỉ giáo giúp e với ạ

Bạn nên đi lên cơ quan thuế xin tình hình nghĩa vụ ngân sách nhà nước về xem lại vì sao nó thừa rồi điều chỉnh.

Nguyên tắc bù trừ thuế: Cùng sắc thuế thì tự bù trừ, khác sắc thuế thì phải làm công văn bù trừ

 

[HoangDung]

dạ, là e bù trừ cùng sắc thuế, nhưng e ko biết hạch toán số tiền thừa đó như thế nào trong sổ sách

Khi được bù trừ thì hạch toán ngược lại cho 2 tài khoản thuế đó bạn

 

[Kế Toán SG]

dạ, là e bù trừ cùng sắc thuế, nhưng e ko biết hạch toán số tiền thừa đó như thế nào trong sổ sách

Làm như Hoangdung nói là ok rồi bạn

 

[Diệu Lê]

cụ thể Nợ, Có giúp e được ko ạ, ví dụ như GTGT, TNDN

Ví dụ thuế gtgt phải nộp 10tr còn thuế TNDN nộp dư 10tr thì bạn hạch toán nợ 33311 có 3334

 

[HoangDung]

ý mình ko phải vậy b ơi

Bạn hỏi mà ko nói rõ mình cần cái gì thì làm sao tư vấn cho được?

 

[Kế Toán SG]

ý mình ko phải vậy b ơi

Ý bạn là như thế nào thì nói rõ thêm di bạn?