Em chào Thầy!
1. Cty em có ký hợp đồng dịch vụ với Cty A (cung cấp cho thuê và làm thủ tục xuất cảnh, visa) để tham gia gian hàng thương mại tại nước ngoài.
+ Hợp đồng dịch vụ đã ký kết với Cty A từ tháng 06/2025 và cty em đã TT hết tiền giá trị hợp đồng ( không có VAT).
Em có hạch toán: N641/Có 331 và khi TT: Nợ 331/Có 112.
Thời điểm này bên cty A chưa xuất hóa đơn cho bên em vì chưa hoàn thành việc cung cấp dịch vụ.
+ Đến tháng 01/2026 Cty A mới xuất hóa đơn không có VAT cho bên em thì tại thời điểm này em hạch toán hóa đơn và kê khai ntn ạ.
Trường hợp hóa đơn về khác kỳ thì chi phí mua dịch vụ bên em có được trừ khi tính thuế TNDN năm 2025 không Thầy ạ!
Mong Thầy hỗ trợ giúp em ạ!
Em cảm ơn Thầy!
1. Cty em có ký hợp đồng dịch vụ với Cty A (cung cấp cho thuê và làm thủ tục xuất cảnh, visa) để tham gia gian hàng thương mại tại nước ngoài.
+ Hợp đồng dịch vụ đã ký kết với Cty A từ tháng 06/2025 và cty em đã TT hết tiền giá trị hợp đồng ( không có VAT).
Em có hạch toán: N641/Có 331 và khi TT: Nợ 331/Có 112.
Thời điểm này bên cty A chưa xuất hóa đơn cho bên em vì chưa hoàn thành việc cung cấp dịch vụ.
+ Đến tháng 01/2026 Cty A mới xuất hóa đơn không có VAT cho bên em thì tại thời điểm này em hạch toán hóa đơn và kê khai ntn ạ.
Trường hợp hóa đơn về khác kỳ thì chi phí mua dịch vụ bên em có được trừ khi tính thuế TNDN năm 2025 không Thầy ạ!
Mong Thầy hỗ trợ giúp em ạ!
Em cảm ơn Thầy!
