Cần hỏi hạch toán chi phí vận chuyển

[Lamgiang]

Mọi ng cho hỏi. Tiền vận chuyển trả lại thép cho NCC, Cty chịu khoản tiền v/c này, hạch toán vào đâu ah? Khi nhập thép xuất cho CT, có 1 số loại thép k đúng như đặt hàng ban đầu đã trả lại NCC, và phí v/c - Cty mua hàng chịu.

 

[Moon Sailor]

Mọi ng cho hỏi. Tiền vận chuyển trả lại thép cho NCC, Cty chịu khoản tiền v/c này, hạch toán vào đâu ah? Khi nhập thép xuất cho CT, có 1 số loại thép k đúng như đặt hàng ban đầu đã trả lại NCC, và phí v/c - Cty mua hàng chịu.

Ghi nhận chi phí này vào tk hàng tồn kho : nợ 156, phân bổ cho tk 156.

 

[Lê Huyền 93]

Mọi ng cho hỏi. Tiền vận chuyển trả lại thép cho NCC, Cty chịu khoản tiền v/c này, hạch toán vào đâu ah? Khi nhập thép xuất cho CT, có 1 số loại thép k đúng như đặt hàng ban đầu đã trả lại NCC, và phí v/c - Cty mua hàng chịu.

Theo mình thì chi phí vận chuyển hàng mua trả lại cho vào 811

 

[Lamgiang]

Ghi nhận chi phí này vào tk hàng tồn kho : nợ 156, phân bổ cho tk 156.

Cty mình là Cty XD bạn ơi, mua thép xuất tại CT, thép đó k đúng như đơn hàng nên trả lại. minh fnghix là Nợ TK 152 á bạn

 

[Lê Huyền 93]

Cty mình là Cty XD bạn ơi, mua thép xuất tại CT, thép đó k đúng như đơn hàng nên trả lại. minh fnghix là Nợ TK 152 á bạn

Nhưng lúc trả lại hàng thì đâu có thép trong kho mà Nợ 152.

 

[Lamgiang]

Nhưng lúc trả lại hàng thì đâu có thép trong kho mà Nợ 152.

đẩy vào 627 đc k bạn , vì thép mua xuất tại CT, và k đúng như ban đầu đã trả lại thép cho NCC. phí v/c bên CTY mình chịu. í mình hỏi là cp vc đó hạch toán vào 627 hay 811 b

 

[Moon Sailor]

đẩy vào 627 đc k bạn , vì thép mua xuất tại CT, và k đúng như ban đầu đã trả lại thép cho NCC. phí v/c bên CTY mình chịu. í mình hỏi là cp vc đó hạch toán vào 627 hay 811 b

Hạch toán tăng thêm chi phí cho tk 152 or Tk 156 ( xem lại những chi phí cấu thành nên tk 152, 156) Hoặc Hạch toán phí này vào giá thành. Ko hạch toán vào tk 811

 

[Lê Huyền 93]

Hạch toán tăng thêm chi phí cho tk 152 or Tk 156 ( xem lại những chi phí cấu thành nên tk 152, 156) Hoặc Hạch toán phí này vào giá thành. Ko hạch toán vào tk 811

Chị ơi, đây là chi phí phát sinh trong quá trình trả lại hàng mua thì ko có HTK thì đâu tăng lên 152, 156 được ạ. Nếu là mua hàng phát sinh chi phí vận chuyển thì tăng 152,156 thì ok.
E cũng chưa thông vấn đề này

 

[Moon Sailor]

Chị ơi, đây là chi phí phát sinh trong quá trình trả lại hàng mua thì ko có HTK thì đâu tăng lên 152, 156 được ạ. Nếu là mua hàng phát sinh chi phí vận chuyển thì tăng 152,156 thì ok.
E cũng chưa thông vấn đề này

Phân bổ cho chi phíhàng tồn kho còn lại. Hàng tồn kho còn lại gánh thêm chi phí vận chuyển trả lại hàng này cho NCC.
Hoặc hạch toán vào tk giá thành.
Thế em hạch toán như nào trong trường hợp này ?

 

[Lamgiang]

Phân bổ cho chi phíhàng tồn kho còn lại. Hàng tồn kho còn lại gánh thêm chi phí vận chuyển trả lại hàng này cho NCC.
Hoặc hạch toán vào tk giá thành.
Thế em hạch toán như nào trong trường hợp này ?

hạch toán vào giá thành như b nói ở trên.

 

[Mint Nguyen]

Theo mình thì chi phí vận chuyển hàng mua trả lại cho vào 811

Mình cũng đồng ý quan điểm cho vào 811, vì đây là chi phí vận chuyển trả lại hàng cho NCC, ko liên quan gì tới tồn kho.

 

[Lamgiang]

Mình cũng đồng ý quan điểm cho vào 811, vì đây là chi phí vận chuyển trả lại hàng cho NCC, ko liên quan gì tới tồn kho.

đây là Cty XD nhập NVL xuất thằng vào CT, và NVL k đúng quy cách, chất lượng, trả lại cho NCC b ah - phí v/c bên CTy chịu. Như b Moon Sailor viết: HT vào TK giá thành b ah

 

[Mint Nguyen]

đây là Cty XD nhập NVL xuất thằng vào CT, và NVL k đúng quy cách, chất lượng, trả lại cho NCC b ah - phí v/c bên CTy chịu. Như b Moon Sailor viết: HT vào TK giá thành b ah

Nhưng khi bạn trả lại hàng ko đúng chất lượng đó ghi giảm chi phí NVL, chứ có phải xuất vào công trình đâu bạn. Hàng trả lại NCC đó xuất ra thì ghi tăng vào giá thành là ko đúng bản chất, nên mình thấy ghi 811 ổn hơn.

 

[Lamgiang]

Nhưng khi bạn trả lại hàng ko đúng chất lượng đó ghi giảm chi phí NVL, chứ có phải xuất vào công trình đâu bạn. Hàng trả lại NCC đó xuất ra thì ghi tăng vào giá thành là ko đúng bản chất, nên mình thấy ghi 811 ổn hơn.

hạch toán riêng khoản phí v/c bạn ah. Mình hỏi về phí v/c HT vào đâu á b. Còn xuất NVL trả lại ghi giảm NVL là oki b