Cần hỏi Hạch toán công tác phí

[Doanhoa1997]

Anh chị cho em hỏi về trường hợp sau hạch toán như thế nào ạ?
Bên em nhân viên đi công tác lấy hóa đơn về công ty nhưng bị vượt hạn mức công tác phí ạ.
Hạn mức công tác phí bên em là 900.000
Hóa đơn nhân viên lấy về là 1.200.000
Nhân viên đó đã trả tiền cho bên Khách sạn và h công ty chi trả lại cho nhân viên đó ạ.
Em cảm ơn anh chị

 

[Hai Yen Dao]

Nợ 642 - 900
Nợ 138 - 300 treo mã khách nhân viên để thu lại
Có 111/112 - 1.200

 

[Hai Yen Dao]

Anh chị cho em hỏi về trường hợp sau hạch toán như thế nào ạ?
Bên em nhân viên đi công tác lấy hóa đơn về công ty nhưng bị vượt hạn mức công tác phí ạ.
Hạn mức công tác phí bên em là 900.000
Hóa đơn nhân viên lấy về là 1.200.000
Nhân viên đó đã trả tiền cho bên Khách sạn và h công ty chi trả lại cho nhân viên đó ạ.
Em cảm ơn anh chị

nếu công ty đồng ý chi trả cả khooản vượt hạn mức thì cho hét vào 642 bạn nhé, còn nếu kg chi trả khoản vượt mà nhân viên phải bỏ tiền túi ra thì hạch toán theo như trên

 

[Doanhoa1997]

Nhân viên đã trả tiền cho khách sạn và giờ công ty chi trả lai tiền cho nhân viên ạ. Chỉ chi trả trong hạn mức chị ạ.
Em định hach toán như sau:
N642:900
C331:900
Như thế có được không ạ?
Em cảm ơn ạ

 

[Lão Lý]

Nhân viên đã trả tiền cho khách sạn và giờ công ty chi trả lai tiền cho nhân viên ạ. Chỉ chi trả trong hạn mức chị ạ.
Em định hach toán như sau:
N642:900
C331:900
Như thế có được không ạ?
Em cảm ơn ạ

BT 1 N 642 900
N 138 300
C 111 1200
BT 2: N111 300
C138 300
Sao cho vào 331 đc, hóa đơn của e là 1,2tr thì e phải thể hiện 1.2tr chứ sao thể hiện 900 thì sao khớp hóa đơn của em đc

 

[Hai Yen Dao]

Nhân viên đã trả tiền cho khách sạn và giờ công ty chi trả lai tiền cho nhân viên ạ. Chỉ chi trả trong hạn mức chị ạ.
Em định hach toán như sau:
N642:900
C331:900
Như thế có được không ạ?
Em cảm ơn ạ

nợ 642/có 111 hoặc 112

 

[Doanhoa1997]

BT 1 N 642 900
N 138 300
C 111 1200
BT 2: N111 300
C138 300
Sao cho vào 331 đc, hóa đơn của e là 1,2tr thì e phải thể hiện 1.2tr chứ sao thể hiện 900 thì sao khớp hóa đơn của em đc

Nhưng nhân viên đã trả tiền trước cho khách sạn rồi, h họ lấy hóa đơn về công ty và công ty chi trả lại anh ạ,Nếu treo vào 138 thì bút toán thứ 2 k hợp lý ạ

 

[Hai Yen Dao]

Nhưng nhân viên đã trả tiền trước cho khách sạn rồi, h họ lấy hóa đơn về công ty và công ty chi trả lại anh ạ,Nếu treo vào 138 thì bút toán thứ 2 k hợp lý ạ

có nghĩa là hạch tooán theo hóa đơn đã xuất 1200
số vượt 300 cá nhân phải chịu nên treo qua 138 để thu lại của ca nhân
còn nếu như trường hợp không có hóa đơn (làm nội bộ) thì nợ 642/có 111 (trả lại tiền cho nhân viên)

 

[Lão Lý]

Nhưng nhân viên đã trả tiền trước cho khách sạn rồi, h họ lấy hóa đơn về công ty và công ty chi trả lại anh ạ,Nếu treo vào 138 thì bút toán thứ 2 k hợp lý ạ

Bút t2 chỉ để đối trừ đi thôi mà, BT1 e đã chi ra 1200k. e trả cho ng lao động 900k, còn 300k e làm bút toán 2. có gì đâu mà k hợp lý

 

[Doanhoa1997]

Nhưng khi chi trả bên em chỉ trả 900 thôi ạ.

 

[Lão Lý]

Nhưng khi chi trả bên em chỉ trả 900 thôi ạ.

thì hạch toán vào Cp là 900k mà

 

[Doanhoa1997]

Bút t2 chỉ để đối trừ đi thôi mà, BT1 e đã chi ra 1200k. e trả cho ng lao động 900k, còn 300k e làm bút toán 2. có gì đâu mà k hợp lý

Như thế thì nó không khớp với sổ phụ ngân hàng ạ?

 

[Lão Lý]

Như thế thì nó không khớp với sổ phụ ngân hàng ạ?

Nếu TT qua NH thì e thay 111 thành 112

 

[Hai Yen Dao]

nợ 642/có 112: 900k

 

[Doanhoa1997]

Ý em là trên sổ phụ ngân hàng chỉ thể hiện 1 giao dịch trừ tiền 900k. chứ k thể hiện giao dịch trừ tiền 1.200k và thu lại 300k ạ. Như thế có được không ạ?

 

[Hai Yen Dao]

nợ 642/có 112: 900k

đây nhé, đã hạch tooán rõ ràng ntn rồi bạn không đọc à???

 

[Lão Lý]

Ý em là trên sổ phụ ngân hàng chỉ thể hiện 1 giao dịch trừ tiền 900k. chứ k thể hiện giao dịch trừ tiền 1.200k và thu lại 300k ạ. Như thế có được không ạ?

Trên hóa đơn là số tiền bn e?

 

[Doanhoa1997]

nợ 642/có 112: 900k

Bên em muốn treo công nợ KH trước sau đó mới hạch toán bút toán chi trả ạ.Nên em mới đang thắc mắc là bút toán em hạch toán công nợ có cần khớp với hóa đơn hay không ạ?

 

[Doanhoa1997]

Trên hóa đơn là số tiền bn e?

1.200k a nhé.

 

[Hai Yen Dao]

Bên em muốn treo công nợ KH trước sau đó mới hạch toán bút toán chi trả ạ.Nên em mới đang thắc mắc là bút toán em hạch toán công nợ có cần khớp với hóa đơn hay không ạ?

ngay từ đầu mình đã đoán hóa đơn 1.2tr vậy bạn hạch tooán như mh hoặc bạn trên hướng dẫn, thanh tooán luon kg nhất thiết phải đưa qua 331 làm gì, về bản chất bạn nhân viên đã tt rồi mà, giờ về mình tt trả lại nv là ok