Cần hỏi Hạch toán điều chỉnh dư nợ thuế môn bài các năm trước thế nào?

[hoàng minh thu]

Anh chị cho em hỏi với ạ.
- Năm 2016 : CN cty em phụ thuộc cty mẹ, thuế môn bài phải nộp là 1.000.000. Thuế bên em đóng là 1.500.000. Bên em đang dư: 500.000. Nhưng theo bản cân đối tài khoản kt hạch toán: N 642 / C 3339: 1.500.000 - C 112 / N 3339 : 1.500.000 không dư Nợ 3339: 500.000
- Đến nay 2021, quyết toán 2016 em mới phát hiện ra là bên em đang dư nợ 3339 theo biên bản đơn vị thuế mà bên em thì không dư nợ theo sổ sách
1) Em sẽ hạch toán điều chỉnh lại 500.000 này vào đúng theo dư nợ 3339 như nào ạ
2) nếu em điều chỉnh lại em có phải làm lại BCTC từ năm 2017 không ạ ( vì 2016 phụ thuộc, năm 2017 bên em hạch toán độc lập - và 2021 quyết toán từ 2016 trở về trước ạ)
Mong anh chị hướng dẫn. Em xin ảm ơn

 

[HoangDung]

Anh chị cho em hỏi với ạ.
- Năm 2016 : CN cty em phụ thuộc cty mẹ, thuế môn bài phải nộp là 1.000.000. Thuế bên em đóng là 1.500.000. Bên em đang dư: 500.000. Nhưng theo bản cân đối tài khoản kt hạch toán: N 642 / C 3339: 1.500.000 - C 112 / N 3339 : 1.500.000 không dư Nợ 3339: 500.000
- Đến nay 2021, quyết toán 2016 em mới phát hiện ra là bên em đang dư nợ 3339 theo biên bản đơn vị thuế mà bên em thì không dư nợ theo sổ sách
1) Em sẽ hạch toán điều chỉnh lại 500.000 này vào đúng theo dư nợ 3339 như nào ạ
2) nếu em điều chỉnh lại em có phải làm lại BCTC từ năm 2017 không ạ ( vì 2016 phụ thuộc, năm 2017 bên em hạch toán độc lập - và 2021 quyết toán từ 2016 trở về trước ạ)
Mong anh chị hướng dẫn. Em xin ảm ơn

1. bạn điều chỉnh bổ sung Nợ 3339 có 4211
2. ko liên quan doanh thu, chi phí thì không cần làm lại bctc đâu bạn

 

[hoàng minh thu]

1. bạn điều chỉnh bổ sung Nợ 3339 có 4211
2. ko liên quan doanh thu, chi phí thì không cần làm lại bctc đâu bạn

em cảm ơn