Cần hỏi Hạch toán hóa đơn thay thế

[pinkphuong]

Chào các anh chị
Ngày 19/05/2025 bên em có xuất hóa đơn thuế suất 10% nhưng em xem lại thì chỉ có 8%, Tổng thanh toán đã bao gồm thuế nên giờ xuất hóa đơn thay thế em không biết định khoản phần doanh thu và thuế chênh lệch như thế nào. Cụ thể như sau
Ngày 19/05/2025 xuất hóa đơn em định khoản
Nợ 131: 11.000.000đ
Có 511: 10.000.000đ
Có 3331: 1.000.000đ
Ngày 04/09/2025 em xuất hóa đơn thay thế, giảm VAT xuống 8% nhưng không giảm tổng thanh toán(không giảm tài khoản 131) vì trong hợp đồng giá đã bao gồm VAT
vậy ngày 04/09 e xuất lại thì định khoản như thế nào để khớp với tờ khai ạ

 

[HoangDung]

Chào các anh chị
Ngày 19/05/2025 bên em có xuất hóa đơn thuế suất 10% nhưng em xem lại thì chỉ có 8%, Tổng thanh toán đã bao gồm thuế nên giờ xuất hóa đơn thay thế em không biết định khoản phần doanh thu và thuế chênh lệch như thế nào. Cụ thể như sau
Ngày 19/05/2025 xuất hóa đơn em định khoản
Nợ 131: 11.000.000đ
Có 511: 10.000.000đ
Có 3331: 1.000.000đ
Ngày 04/09/2025 em xuất hóa đơn thay thế, giảm VAT xuống 8% nhưng không giảm tổng thanh toán(không giảm tài khoản 131) vì trong hợp đồng giá đã bao gồm VAT
vậy ngày 04/09 e xuất lại thì định khoản như thế nào để khớp với tờ khai ạ

chỉ định khoản giảm 2% thuế thôi bạn, còn lại đã định khoản xong rồi