Cần hỏi Hạch toán hóa đơn thu tiền dịch vụ.

[vanle2010]

Em chào mọi người, em có trường hợp này nhờ anh chị em giúp em với ạ.
Công ty em làm dịch vụ bảo trì thời hạn 1 năm cho Công ty A (1/7/2024-30/6/2025), giá trị HĐ 24tr, VAT:2.4tr, tổng là 26.4tr
ngày 5/9 cty A thanh toán hết số tiền cho bên em là 26.4tr, em xuất hóa đơn là 26.4tr. hạch toán như sau:
1. N112/C131: 26.4tr
2. N131 : 26.4tr
C511: 12tr (5 tháng :1/7-30/12/24)
C3387: 12tr (7thang1: 1/1/25-30/6/25)
Có 3331: 2.4tr
em hạch toán vào TK 3387 6 tháng của năm sau chưa làm vậy đúng không ạ, vì em đọc TK 3387 thấy hơi lấn cấn. nhờ mọi người hướng dẫn giúp

 

[Dung xinh]

Em chào mọi người, em có trường hợp này nhờ anh chị em giúp em với ạ.
Công ty em làm dịch vụ bảo trì thời hạn 1 năm cho Công ty A (1/7/2024-30/6/2025), giá trị HĐ 24tr, VAT:2.4tr, tổng là 26.4tr
ngày 5/9 cty A thanh toán hết số tiền cho bên em là 26.4tr, em xuất hóa đơn là 26.4tr. hạch toán như sau:
1. N112/C131: 26.4tr
2. N131 : 26.4tr
C511: 12tr (5 tháng :1/7-30/12/24)
C3387: 12tr (7thang1: 1/1/25-30/6/25)
Có 3331: 2.4tr
em hạch toán vào TK 3387 6 tháng của năm sau chưa làm vậy đúng không ạ, vì em đọc TK 3387 thấy hơi lấn cấn. nhờ mọi người hướng dẫn giúp

hạch toán đúng rồi, Cấn chỗ nào bạn

 

[vanle2010]

hạch toán đúng rồi, Cấn chỗ nào bạn

dạ đọc phần không hạch toán vào TK 3387:

• Tiền thu trước của khách hàng mà doanh nghiệp chưa cung cấp sản phẩm, hàng hóa cũng như dịch vụ

thấy tài khoản 3387 chuyên sâu về thuê tài sản nên thấy hơi lấn cấn nên hỏi các anh chị em để làm cho đúng ạ.