Cần hỏi Hạch toán sau khi điều chỉnh tờ khai thuế GTGT

[phv1102]

ACE cho em hỏi vấn đề như sau với:

Do kê khai thừa 1 hoá đơn đầu ra trong quý 3/2021, bên em đã nộp tờ khai thuế GTGT bổ sung cho Quý 3 (loại hoá đơn đầu ra đó, dẫn đến nộp thừa thuế GTGT).
Vậy em muốn hỏi số thuế nộp thừa này mình sẽ hạch toán vào TK gì trên PMKT? Nếu em vẫn để trên TK 3331 thì đến cuối năm 2021 thì số dư TK 3331 sẽ không khớp với tờ khai GTGT Q4/2021.
Nhờ cả nhà hỗ trợ giúp em ạ!!

 

[Mint Nguyen]

ACE cho em hỏi vấn đề như sau với:

Do kê khai thừa 1 hoá đơn đầu ra trong quý 3/2021, bên em đã nộp tờ khai thuế GTGT bổ sung cho Quý 3 (loại hoá đơn đầu ra đó, dẫn đến nộp thừa thuế GTGT).
Vậy em muốn hỏi số thuế nộp thừa này mình sẽ hạch toán vào TK gì trên PMKT? Nếu em vẫn để trên TK 3331 thì đến cuối năm 2021 thì số dư TK 3331 sẽ không khớp với tờ khai GTGT Q4/2021.
Nhờ cả nhà hỗ trợ giúp em ạ!!

Tiền thuế GTGT nộp thừa thì để bù trừ với kỳ sau nếu có phát sinh nghĩa vụ nộp thuế nha bạn, ko có làm gì cả, theo dõi thui.

 

[phv1102]

Tiền thuế GTGT nộp thừa thì để bù trừ với kỳ sau nếu có phát sinh nghĩa vụ nộp thuế nha bạn, ko có làm gì cả, theo dõi thui.

Em cảm ơn chị nha!
Tại e thấy số nó k khớp nhau nên hơi lấn cấn ^^