- Tham gia
- 12/12/24
- Bài viết
- 36
- Thích
- 8
Sau kiểm tra thuế:
1. Doanh thu chịu thuế tăng: 1.323.503.500 (có danh sách hàng chưa lập hóa đơn, hạch toán Nợ 4211/có 156)
VAT đầu ra tăng tương ứng: 66.283.175
2. Giá vốn tăng tương ứng: 1.074.596.478
3. Chi phí bán hàng giảm do phân bổ lại: 890.945.986
4. Thu nhập chịu thuế tăng: 1.139.853.008, bù trừ lỗ các năm trước thì Thu nhập tính thuế TNDN tăng: 68.538.957
Thuế TNDN phải nộp tăng: 13.707.791
5. Các hình thức xử phạt:
- Phạt vi phạm hành chính: 6.500.000. Hạch toán: Nợ 811/Có 3339; Nợ 3339/Có 112: 6.500.000
- Phạt 1 lần tính trên số thuế trốn: 13.707.791. Hạch toán: Nợ 811/Có 3339; Nợ 3339/Có 112: 13.707.791
- Phạt bán hàng chưa xuất hóa đơn: 15.000.000: Hạch toán: Nợ 811/Có 3339; Nợ 3339/Có 112: 15.000.000
Truy thu:
Truy thu thuế TNDN: 13.707.791.Hạch toán: Nợ 821/Có 3334; Nợ 3334/Có 112: 13.707.791
Giảm lỗ: 1.071.314.051
Giảm khấu trừ: 66.283.175 (điều chỉnh giảm 37)
Anh/chị cho em hỏi em hạch toán như thế này đã đúng chưa ạ
1. Doanh thu chịu thuế tăng: 1.323.503.500 (có danh sách hàng chưa lập hóa đơn, hạch toán Nợ 4211/có 156)
VAT đầu ra tăng tương ứng: 66.283.175
2. Giá vốn tăng tương ứng: 1.074.596.478
3. Chi phí bán hàng giảm do phân bổ lại: 890.945.986
4. Thu nhập chịu thuế tăng: 1.139.853.008, bù trừ lỗ các năm trước thì Thu nhập tính thuế TNDN tăng: 68.538.957
Thuế TNDN phải nộp tăng: 13.707.791
5. Các hình thức xử phạt:
- Phạt vi phạm hành chính: 6.500.000. Hạch toán: Nợ 811/Có 3339; Nợ 3339/Có 112: 6.500.000
- Phạt 1 lần tính trên số thuế trốn: 13.707.791. Hạch toán: Nợ 811/Có 3339; Nợ 3339/Có 112: 13.707.791
- Phạt bán hàng chưa xuất hóa đơn: 15.000.000: Hạch toán: Nợ 811/Có 3339; Nợ 3339/Có 112: 15.000.000
Truy thu:
Truy thu thuế TNDN: 13.707.791.Hạch toán: Nợ 821/Có 3334; Nợ 3334/Có 112: 13.707.791
Giảm lỗ: 1.071.314.051
Giảm khấu trừ: 66.283.175 (điều chỉnh giảm 37)
Anh/chị cho em hỏi em hạch toán như thế này đã đúng chưa ạ
