- Tham gia
- 2/3/21
- Bài viết
- 21
- Thích
- 11
Chào anh chị, em có vấn đề về TSCĐ mong anh chị giúp đỡ em ạ.
Công ty em có 1 chi nhánh hạch toán phụ thuộc khác tỉnh đã giải thể năm 2021. Trước khi giải thể chi nhánh có mua 1 tài sản cố định trị giá 111 triệu, và đã khấu hao được 40 triệu. Khi chi nhánh giải thể đã quên thanh lý TSCĐ này, nên cơ quan thuế truy thu thuế GTGT và nói Công ty mẹ không được đưa TSCĐ này vào chi phí nữa.
Em đã hạch toán phần truy thu thuế GTGT là Nợ 3331 - Có 112 và Nợ 811 - Có 3331
- Nhưng hiện trên báo cáo vẫn còn thể hiện TK N211: 111 triệu và TK C214: 40 triệu.
Giờ em phải hạch toán như thế nào để mất 2 tài khoản này ạ. Nhờ anh chị hướng dẫn giúp em với ạ.
Em cảm ơn anh chị.
Công ty em có 1 chi nhánh hạch toán phụ thuộc khác tỉnh đã giải thể năm 2021. Trước khi giải thể chi nhánh có mua 1 tài sản cố định trị giá 111 triệu, và đã khấu hao được 40 triệu. Khi chi nhánh giải thể đã quên thanh lý TSCĐ này, nên cơ quan thuế truy thu thuế GTGT và nói Công ty mẹ không được đưa TSCĐ này vào chi phí nữa.
Em đã hạch toán phần truy thu thuế GTGT là Nợ 3331 - Có 112 và Nợ 811 - Có 3331
- Nhưng hiện trên báo cáo vẫn còn thể hiện TK N211: 111 triệu và TK C214: 40 triệu.
Giờ em phải hạch toán như thế nào để mất 2 tài khoản này ạ. Nhờ anh chị hướng dẫn giúp em với ạ.
Em cảm ơn anh chị.
Sửa lần cuối:
