Cần hỏi Hạch toán thế nào khi điều chỉnh thuế GTGT, Thuế TNDN của hoá đơn bỏ trốn

[mymy nguyen]

Chào mọi người!
Năm 2022 bên mình bị dính các hoá đơn của doanh nghiệp bỏ trốn. Mình đã loại hết thuế GTGT Và thuế TNDN và đã nộp hết tiền cho cơ quan thuế. Cho mình hỏi là, năm 2023 này mình phải hạch toán thế nào với số tiền thuế đã loại ra.
cảm ơn mọi người!

 

[Kế Toán Mới]

Em điều chỉnh giảm VAT được khấu trừ (421) hoặc hạch toán ghi nhận nộp thêm GTGT (421) hoặc thuế TNDN. Giá trị chi phí/tài sản đã hạch toán giữ nguyên như hạch toán ban đầu.

 

[mymy nguyen]

Em điều chỉnh giảm VAT được khấu trừ (421) hoặc hạch toán ghi nhận nộp thêm GTGT (421) hoặc thuế TNDN. Giá trị chi phí/tài sản đã hạch toán giữ nguyên như hạch toán ban đầu.

vậy em hạch toán: Nợ 421/có 1331 và Nợ 421/ có 3334,sau đó hạch toán nôp tiền :nợ 1331, nợ 3334 có 111/112 đúng không ạ!

 

[mymy nguyen]

https://congdongketoan.vn/members/thuc-nguyen-van.3/nhờ anh giúp em với ạ!