Cần hỏi Hạch toán thuế GTGT hàng nhập khẩu chưa kê khai thuế

[PhucHuy]

Em chào a chị! e muốn hỏi a chị về cách hạch toán hàng nhập khẩu chưa kê khai năm 2022
Vào 14/10/2022 bên e nhập khẩu lô hàng giá trị: 800.000.000đ, thuế GTGT hàng nhập khẩu là: 64.000.000đ (doanh nghiệp đã nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu vào ngày 15/10/2022 ), nhưng e đã bỏ sót khi kê khai quý 4/2022, hiện tại hạch toán e mới phát hiện ra bỏ sót lô hàng trên:
E muốn hỏi e cách hạch toán vào năm 2022 , e hạch toán như thế nào cho phù hợp để quý 1/2023 e kê khai thuế a!
Em cám ơn anh chị

 

[Diệu Lê]

Em chào a chị! e muốn hỏi a chị về cách hạch toán hàng nhập khẩu chưa kê khai năm 2022
Vào 14/10/2022 bên e nhập khẩu lô hàng giá trị: 800.000.000đ, thuế GTGT hàng nhập khẩu là: 64.000.000đ (doanh nghiệp đã nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu vào ngày 15/10/2022 ), nhưng e đã bỏ sót khi kê khai quý 4/2022, hiện tại hạch toán e mới phát hiện ra bỏ sót lô hàng trên:
E muốn hỏi e cách hạch toán vào năm 2022 , e hạch toán như thế nào cho phù hợp để quý 1/2023 e kê khai thuế a!
Em cám ơn anh chị

Bạn hạch toán năm 2022 bình thường, khi nộp tiền Thuế GTGT NK vào ngân sách nhà nước thì khai miễn sao trước khi thuế thanh kiểm tra

 

[PhucHuy]

Bạn hạch toán năm 2022 bình thường, khi nộp tiền Thuế GTGT NK vào ngân sách nhà nước thì khai miễn sao trước khi thuế thanh kiểm tra

Dạ, e cám ơn chị
Nhưng mà khi e hạch toán về thuế:
Nợ TK1331/Có tk33312
khi nộp thuế Nợ Tk 3312/Có Tk1111
nhưng khi vào phần mềm thì nó vẫn lên báo cáo thuế thể hiện số tiền thuế đó a, e có cần treo trên tài khoản nào không a?
Và có quy định nào quy định phát sinh năm nào phải hạch toán năm đó không? hay e để sang năm 2023 hạch toán có được không chị?
E cám ơn c

 

[Lê Huyền 93]

Dạ, e cám ơn chị
Nhưng mà khi e hạch toán về thuế:
Nợ TK1331/Có tk33312
khi nộp thuế Nợ Tk 3312/Có Tk1111
nhưng khi vào phần mềm thì nó vẫn lên báo cáo thuế thể hiện số tiền thuế đó a, e có cần treo trên tài khoản nào không a?
Và có quy định nào quy định phát sinh năm nào phải hạch toán năm đó không? hay e để sang năm 2023 hạch toán có được không chị?
E cám ơn c

Vẫn hạch toán như cách của bạn vào năm 2022 và phần thuế kê khai quý 1/2023 hoặc bất kỳ thời gian nào trước khi có qt thanh kiểm tra là được bạn nhé. Còn phần mềm ko hỗ trợ trừ khi lên báo cáo thuế thì ra HTKK bạn tự cộng trừ tay là note lại thôi

 

[PhucHuy]

Vẫn hạch toán như cách của bạn vào năm 2022 và phần thuế kê khai quý 1/2023 hoặc bất kỳ thời gian nào trước khi có qt thanh kiểm tra là được bạn nhé. Còn phần mềm ko hỗ trợ trừ khi lên báo cáo thuế thì ra HTKK bạn tự cộng trừ tay là note lại thôi

dạ e cám ơn c