Cần hỏi Hạch toán tiền thuế GTGT bị giảm sau hoàn thuế?

[Dung@]

Mọi cho em hỏi:
Cty em có hoàn thuế xuất khẩu từ T1-2020 đến T11/2021.
Tháng 3/2022 có kiểm tra sau hoàn thuế và có biên bản như sau:
- Giảm thuế GTGT được khấu trừ năm 2020 và 2021: 4tr (do loại 1 số hóa đơn không dùng cho SXKD)
Tờ khai 01/GTGT tháng 3 em có điền vào chỉ tiêu 37: giảm4tr

Giờ e có phải nộp lại tờ khai bổ sung các tháng mà có hóa đơn bị loại và nộp lại BCTC năm 2020+2021 không ạ.
HAY em hạch toán điều chỉnh giảm thuế GTGT vào năm 2022 (Như hạch toán sau biên bản quyết toán thuế)
Em cảm ơn!

 

[Moon Sailor]

Mọi cho em hỏi:
Cty em có hoàn thuế xuất khẩu từ T1-2020 đến T11/2021.
Tháng 3/2022 có kiểm tra sau hoàn thuế và có biên bản như sau:
- Giảm thuế GTGT được khấu trừ năm 2020 và 2021: 4tr (do loại 1 số hóa đơn không dùng cho SXKD)
Tờ khai 01/GTGT tháng 3 em có điền vào chỉ tiêu 37: giảm4tr

Giờ e có phải nộp lại tờ khai bổ sung các tháng mà có hóa đơn bị loại và nộp lại BCTC năm 2020+2021 không ạ.
HAY em hạch toán điều chỉnh giảm thuế GTGT vào năm 2022 (Như hạch toán sau biên bản quyết toán thuế)
Em cảm ơn!

em hạch toán điều chỉnh giảm thuế GTGT vào năm 2022 (Như hạch toán sau biên bản quyết toán thuế)

 

[Híp còm]

Nhà em cũng gặp trường hợp này, nhưng cơ quan thuế hướng dẫn nộp lại bổ sung các tháng/quý có sai sót