Cần hỏi Hóa đơn chứng từ trong công ty lữ hành có tour cho khách đi du lịch nước ngoài

[thuletlu20891]

Em chào các anh chị ạ.
Em xin phép nhờ các anh chị tư vấn giúp em vấn đề này với ạ. Em cảm ơn các anh chị nhiều ạ. Công ty em là Cty Lữ hành, có hoạt động tổ chứ tour trong và ngoài nước.

Công ty em có ký Hợp đồng với Khách hàng cư trú tại Việt Nam, khách đặt dịch vụ đi nước ngoài (chi phí tour trọn gói bao gồm: xe đi lại từ chỗ ở đến sân bay trong nước, vé máy bay từ VN sang nước ngoài, chi phí ăn ở khách sạn tại nước ngoài,.....
Sau đó khách hàng chuyển khoản ứng trước để đặt dịch vụ cho cty em.
Sau khi nhận được tiền ứng trước của khách, Bên em đứng ra ký hợp đồng đầu vào trực tiếp với khách sạn tại nước ngoài (Không qua cty trung gian), trực tiếp chuyển tiền dịch vụ cho khách sạn tại nước ngoài. Để đặt dịch vụ cho khách,....hoặc các dịch vụ khác như xe đi lại tại nước ngoài,....
Em xin hỏi, Theo TT06/2012/TT-BTC, Khoản 15, điều 7, khi hoàn thành dịch vụ cho khách, thì chứng từ để hợp thức chi phí tại nước ngoài sẽ là: Invoice của bên nước ngoài (có tên khách, ngày ăn ở,....) + lệch chuyển tiền dịch vụ từ VN đi. + quyết toán chi phí tour (bao gồm cả dịch vụ thực hiện tại VN và dịch vụ thực hiện tại nước ngoài.
Giá tính thuế GTGT 10% = Doanh thu Du lịch - các chi phí đã phát sinh ở nước ngoài (ăn ở, cước vận chuyển)
Vậy em sẽ phải xuất tách thành 02 hóa đơn cho Tour du lịch này,
+ 1 hóa đơn thuế suất 0%: đây là phần giá trị dịch vụ thực hiện ở nước ngoài (tức được hưởng ưu đãi thuế 0%)
+ 1 hóa đơn thuế suất 10%: đây là phần giá trị thực hiện ở trong nước (Việt Nam)

Do em cũng chưa làm trực tiếp với bên nước ngoài, nên em xin được hỏi,
1. Mình cần yêu cầu bên nước ngoài họ xuất trình cho mình những chứng từ gì để được tính chi phí hợp lý, hợp lệ (theo em biết thì sẽ có dang comercial Invoice, debit note, xác nhận dich vụ Comfirmation,....) Ngoài ra mình có lệnh chuyển tiền của mình ạ (thì mình có cần phải mở 1 tài khoản ngoại tệ không ạ, để chuyển tiền đi nước ngoài ạ không ạ?
Vì em nghe nói nước ngoài họ không xuất hóa đơn cho mình ạ.
Nên phần doanh thu chịu thuế 0% em không biết có đủ chứng từ đầu vào hợp lý từ bên nước ngoài không ạ

hic hic...các anh chị giúp em với ạ. EM xin đa tạ ạ!

 

[thuletlu20891]

Hiện tại, bộ hồ sơ Tour cho khách đi trong nước của bên em gồm:
1. Hợp đồng tour với khách hàng trong nước
2. Phương án kinh doanh của phòng Kinh doanh
3. BB Nghiệm thu và thanh lý hợp đồng với khách hàng.
4. Hóa đơn chứng từ chi phí ăn ở, cước vận chuyển (có hợp đồng với các bên đầu vào, BB nghiệm thu thanh lý,....)
5. Quyết toán tour du lịch, xuất hóa đơn cho khách hàng
Thì hợp đồng cho khách đi tour nước ngoài vẫn như vậy, nhưng phần hóa đơn đầu vào từ khách sạn nước ngoài và xe vận chuyển nước ngoài, em không biết cần những chứng từ gì để chi phí hợp lý ạ.
Ngoài ra em muốn hỏi là, nếu ben em trực tiếp đặt dịch vụ với nước ngoài (không qua cty trung gian) thì em bên có cần phải mở tài khoản ngoại tệ để chuyển tiền ngoại tệ cho đối tác nước ngaoì không ạ!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Hiện tại, bộ hồ sơ Tour cho khách đi trong nước của bên em gồm:
1. Hợp đồng tour với khách hàng trong nước
2. Phương án kinh doanh của phòng Kinh doanh
3. BB Nghiệm thu và thanh lý hợp đồng với khách hàng.
4. Hóa đơn chứng từ chi phí ăn ở, cước vận chuyển (có hợp đồng với các bên đầu vào, BB nghiệm thu thanh lý,....)
5. Quyết toán tour du lịch, xuất hóa đơn cho khách hàng
Thì hợp đồng cho khách đi tour nước ngoài vẫn như vậy, nhưng phần hóa đơn đầu vào từ khách sạn nước ngoài và xe vận chuyển nước ngoài, em không biết cần những chứng từ gì để chi phí hợp lý ạ.
Ngoài ra em muốn hỏi là, nếu ben em trực tiếp đặt dịch vụ với nước ngoài (không qua cty trung gian) thì em bên có cần phải mở tài khoản ngoại tệ để chuyển tiền ngoại tệ cho đối tác nước ngaoì không ạ!

Hồ sơ ok cả rồi em
Chuyển khoản 100% qua ngân hàng
Phần thư nhập ở nước ngoài là không chịu thuế
Còn cước vận tải quốc tế là 0%

 

[thuletlu20891]

Hồ sơ ok cả rồi em
Chuyển khoản 100% qua ngân hàng
Phần thư nhập ở nước ngoài là không chịu thuế
Còn cước vận tải quốc tế là 0%

Anh BCTC ơi, em xin hỏi, vậy chứng từ từ NCC nước ngoài em cần lấy Invoice phải không anh, Nhưng Invoice của bên họ liệu làm sao để mình biết là đúng theo pháp luật bên họ anh ah

 

[thuletlu20891]

Và bên Thuế của mình họ có đồng ý với invoice của họ không ấy anh

 

[thuletlu20891]

Thực sự 1 bộ chứng từ đầu vào của Nước ngoài gửi thì em vẫn chưa nắm được bao gồm những gì để mình hợp lý hợp lệ hợp pháp được ấy anh ah

 

[Thức Nguyễn Văn]

Ở nước ngoài cứ gom các chứng từ nước ngoài và chứng từ mình chi mang về tính chi phí thôi e

 

[Kim Anh99]

các anh chị cho e hỏi với ạ, công ty tổ chức tour nước ngoài k qua trung gian thì có phải nộp thuế nhà thầu k ạ, e cảm ơn mọi người ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

các anh chị cho e hỏi với ạ, công ty tổ chức tour nước ngoài k qua trung gian thì có phải nộp thuế nhà thầu k ạ, e cảm ơn mọi người ạ

Tổ chức ở nước ngoài thì liên quan gì thuế nhàu thầy đâu bạn?
Lần sau hỏi thì đặt câu hỏi riêng đừng hỏi chen ngang kiểu này nhé.