Thảo luận Cần hỏi Hướng dẫn Hóa đơn của doanh nghệp bỏ trốn

[Nga Tran]

Dear Anh/ chị !
Anh/ chị cho em hỏi với ạ.
Công ty em mới trà soát phát hiện. Năm 2022 và năm 2023 doanh nghiệp em có gặp hóa đơn của doanh nghiệp bỏ trốn. Bên em đã làm CV giải trình loại hóa đơn đó không khấu trừ thuế GTGT , và chi phí thuế TNDN.

Em mới nộp lại tờ khai Quyết toán thuế TNDN năm 2022, 2023. Tờ khai điều chỉnh GTGT
Em có cần nộp lại BCTC các năm đó không ạ??? . Nếu không cần nộp lại BCTC thì cần hạch toán năm hiện tại như nào cho khớp số liệu ạ? ??

Em cảm ơn ạ!

 

[Hoa Bằng Lăng]

Chi phí vẫn ghi nhận, chẳng qua là không được khấu trừ + ghi nhận là chi phí hợp lý thôi.
Bạn xem chỉ tiêu nào bị thay đổi mà cần phải làm lại BCTC?

 

[Nga Tran]

cho e hỏi với ạ, nộp lại tờ khai giá trị gia tăng ở quý có hóa đơn bị loại. thì e chỉ điều chỉnh giảm chỉ tiêu 25- thuế giá trị gia tăng được khấu trừ thui ạ? Hay điều chỉnh cả chỉ tiêu 23, 24 ạ? Em cảm ơn