Cần hỏi Hóa đơn đầu vào năm 2019 kê khai sót giờ làm sao để khai thuế?

[Lan Anhvtl]

E chào các anh, chị ah!
Q2.2019 e sót 1 hóa đơn đầu vào.em hạch toán hd này vào chi phí 2019
N156-130.000.000
N1331-13.000.000
C331-143.000.000
Về phần kê khai e định xử lý 1 trong 2 cách sau:
Cách 1: Em kê khai bổ sung chỉ tiêu 23,24,25 vào kỳ Q2.2019, phần giải trình ghi do cộng sai số liệu. Cách này số liệu trên bctc sẽ khớp với tờ khai ạ
Cách 2: e kê khai vào tháng 2.2021. Cách này thì số liệu trên BCTC và tờ khai 2019 sẽ khác nhau. E có tham khảo 1 số chia sẻ nên ghi nhận 2019 N156-130.000.000
N1388:13.000.000
C331-143.000.000
2021 ghi N1331/C1388 và kê khai vào 2021
Anh , chị hướng dẫn giúp e với ạ

1. Quý2.2020 cty e có xuất 1 hoá đơn cho khách hàng nhưng khách hàng ko mua hàng nữa. Giám đốc bên e lại giữ liên 2, e Ko biết nên đã kê khai hđơn này. Bây h e làm tk điều chỉnh+ bc tình hình sd hd. Còn hdon kia e làm bb thu hồi hay hủy hoá đơn và nhờ khách ký vào bb để giải trình với Thuế đc Ko ah

 

[Kế Toán SG]

E chào các anh, chị ah!
Q2.2019 e sót 1 hóa đơn đầu vào.em hạch toán hd này vào chi phí 2019
N156-130.000.000
N1331-13.000.000
C331-143.000.000
Về phần kê khai e định xử lý 1 trong 2 cách sau:
Cách 1: Em kê khai bổ sung chỉ tiêu 23,24,25 vào kỳ Q2.2019, phần giải trình ghi do cộng sai số liệu. Cách này số liệu trên bctc sẽ khớp với tờ khai ạ
Cách 2: e kê khai vào tháng 2.2021. Cách này thì số liệu trên BCTC và tờ khai 2019 sẽ khác nhau. E có tham khảo 1 số chia sẻ nên ghi nhận 2019 N156-130.000.000
N1388:13.000.000
C331-143.000.000
2021 ghi N1331/C1388 và kê khai vào 2021
Anh , chị hướng dẫn giúp e với ạ

1. Quý2.2020 cty e có xuất 1 hoá đơn cho khách hàng nhưng khách hàng ko mua hàng nữa. Giám đốc bên e lại giữ liên 2, e Ko biết nên đã kê khai hđơn này. Bây h e làm tk điều chỉnh+ bc tình hình sd hd. Còn hdon kia e làm bb thu hồi hay hủy hoá đơn và nhờ khách ký vào bb để giải trình với Thuế đc Ko ah

1. Hạch toán thì theo năm hóa đơn, tiền thuế vẫn là 1331, không dùng 1388
2. Khai thuế thì bạn khai vào quý 1/2021, không có bổ sung KHBS