Cần hỏi Hóa đơn điên tử theo Thông tư 78/2021/TT-BTC ngày lập khác ngày ký có được không ạ?

[Moon Sailor]

Dạ, đúng rồi Anh.
Ngày 6/1, Em lập hoá đơn xuất ngày 4/1, rồi kí số, dữ liệu tự gửi lên thuế ạ. Em vào xem hoá đơn để kiểm tra lại thì ngày xuất là 4/1, ngày kí số hiển thị trên hoá đơn cũng là 4/1, mà mã cấp hợp lệ của thuế lại là 6/1, nên em mới lo ạ

Ko sao đâu bạn nhé !
CQT đã cấp mã là Hoá đơn đó hợp lệ, mặc dù ngày cấp mã hợp lệ khác ngày lập, ko sao nhé, bình thường mà.
Quan trọng là cty bạn kê khai và hạch toán theo ngày lập hoá đơn ĐT.

 

[BMWR60]

"Người bán kê khai theo ngày lập, người mua kê khai theo ngày ký" => cái này mình thấy khá nhiều anh/chị/em trên các forum kế toán suy diễn theo kiểu truyền miệng là chính, chứ khi hỏi căn cứ vào văn bản pháp luật thì không ai trả lời.
Theo quan điểm của mình, cả người bán lẫn người mua đều khai thuế theo ngày lập hóa đơn.

Ngày lập và ngày ký khác nhau nhưng trong 1 tháng thì dễ. Chứ khác tháng là khác nha.
Ngày 30/11 lập hóa đơn. Ngày 01/12 mới ký điện tử và gửi cho người mua. Vậy Nếu người mua hạch toán kê khai thuế tại ngày 30/11 thì căn cứ vào đâu để kê khai ( số hóa đơn, số thuế). Bời vì ngày 01/12 anh mới nhận đc hóa đơn cơ mà.
Người bán họ mới có cơ sở để hạch toán, kê khai vào 30/11

 

[HoangDung]

Ngày lập và ngày ký khác nhau nhưng trong 1 tháng thì dễ. Chứ khác tháng là khác nha.
Ngày 30/11 lập hóa đơn. Ngày 01/12 mới ký điện tử và gửi cho người mua. Vậy Nếu người mua hạch toán kê khai thuế tại ngày 30/11 thì căn cứ vào đâu để kê khai ( số hóa đơn, số thuế). Bời vì ngày 01/12 anh mới nhận đc hóa đơn cơ mà.
Người bán họ mới có cơ sở để hạch toán, kê khai vào 30/11

Ngày hạch toán là theo nghiệp vụ kinh tế phát sinh....chứ ko phải dựa theo ngày hoá đơn đâu bạn.

Khai thuế căn cứ hoá đơn

 

[HoangThu92]

Dạ, đúng rồi Anh.
Ngày 6/1, Em lập hoá đơn xuất ngày 4/1, rồi kí số, dữ liệu tự gửi lên thuế ạ. Em vào xem hoá đơn để kiểm tra lại thì ngày xuất là 4/1, ngày kí số hiển thị trên hoá đơn cũng là 4/1, mà mã cấp hợp lệ của thuế lại là 6/1, nên em mới lo ạ

Ngày cấp mã là ngày của thuế, k thể 100% hđ thuế cấp mã đúng ngày đâuhọ cấp mã là đc mà.

 

[Kiemphong]

Ko sao đâu bạn nhé !
CQT đã cấp mã là Hoá đơn đó hợp lệ, mặc dù ngày cấp mã hợp lệ khác ngày lập, ko sao nhé, bình thường mà.
Quan trọng là cty bạn kê khai và hạch toán theo ngày lập hoá đơn ĐT.

Công ty em mới nhận được hóa đơn ngày lập là 6/9/22, ngày kí là 12/10/22 (kế toán bên đó nghỉ đột ngột, ko ai kí hóa đơn). Biên bản giao hàng ngày 6/9, hàng hóa bên em nhập kho cũng ngày 6/9 rồi. giờ hóa đơn đó khai tháng nào ạ?
Chị hướng dẫn giúp em với. Em cám ơn

 

[HoangDung]

Công ty em mới nhận được hóa đơn ngày lập là 6/9/22, ngày kí là 12/10/22 (kế toán bên đó nghỉ đột ngột, ko ai kí hóa đơn). Biên bản giao hàng ngày 6/9, hàng hóa bên em nhập kho cũng ngày 6/9 rồi. giờ hóa đơn đó khai tháng nào ạ?
Chị hướng dẫn giúp em với. Em cám ơn

mình nhận hóa đơn đầu vào thì kê khai vào tháng nào cũng được cả bạn, miễn là trước khi thuế thanh kiểm tra, chủ yếu xác định là khai tháng 09 hay tháng 10 nếu nó ảnh hưởng tới tiền thuế phải nộp.

 

[DungMT]

Cả nhà cho em hỏi chút
2 hóa đơn tiếp khách lập ngày 15 và 20/10/2022 nhưng NCC cùng ký hóa đơn 20/10/2022. Tổng 2 HĐ >20 tr và nhân viên kdoanh thanh toán bằng tiền mặt.
Như vậy 2 HĐ này có hợp lệ để khấu trừ thuế k ạ?

 

[Moon Sailor]

Cả nhà cho em hỏi chút
2 hóa đơn tiếp khách lập ngày 15 và 20/10/2022 nhưng NCC cùng ký hóa đơn 20/10/2022. Tổng 2 HĐ >20 tr và nhân viên kdoanh thanh toán bằng tiền mặt.
Như vậy 2 HĐ này có hợp lệ để khấu trừ thuế k ạ?

Có hợp lệ khấu trừ nhé vì căn cứ 2 ngày lập khác nhau mà !

 

[DungMT]

Có hợp lệ khấu trừ nhé vì căn cứ 2 ngày lập khác nhau mà !

vậy ngày kê khai và ngày htoan khác nhau ạ?
Vì e đọc ND123 thì ngày kê khai của ng mua là ngày ký hóa đơn nên e đang sợ là cùng ngày 20-10 thì k đc khấu trừ ạ

 

[Moon Sailor]

vậy ngày kê khai và ngày htoan khác nhau ạ?
Vì e đọc ND123 thì ngày kê khai của ng mua là ngày ký hóa đơn nên e đang sợ là cùng ngày 20-10 thì k đc khấu trừ ạ

NĐ 123 và TT 78 ko có chỗ nào quy định ngày kê khai của Ng mua là ngày ký hoá đơn nhé em !

 

[Giang188]

Dạ cho em hỏi ké với.

Theo em được biết là ngày lập hóa đơn và ngày ký số có thể không trùng nhau.
Tuy nhiên có 1 số trường hợp hóa đơn em tra cứu trên trang web của thuế, 2 ngày đó (ngày lập hóa đơn và ngày ký số) không trùng nhau nhưng trên hóa đơn ngày ký số được bên bán chỉnh sửa lại cho khớp với ngày lập, như vậy có hợp lệ không ạ?

Nhờ anh/chị giải đáp giúp em với, em cám ơn ạ.

 

[Moon Sailor]

Dạ cho em hỏi ké với.

Theo em được biết là ngày lập hóa đơn và ngày ký số có thể không trùng nhau.
Tuy nhiên có 1 số trường hợp hóa đơn em tra cứu trên trang web của thuế, 2 ngày đó (ngày lập hóa đơn và ngày ký số) không trùng nhau nhưng trên hóa đơn ngày ký số được bên bán chỉnh sửa lại cho khớp với ngày lập, như vậy có hợp lệ không ạ?

Nhờ anh/chị giải đáp giúp em với, em cám ơn ạ.

Gửi cho CQT ngày lập và ngày ký số như thế nào thì bên bán cứ để nguyên như thế, đừng tự ý sửa.

 

[Giang188]

Gửi cho CQT ngày lập và ngày ký số như thế nào thì bên bán cứ để nguyên như thế, đừng tự ý sửa.

Dạ nhưng hóa đơn em nhận về bên bán sửa ngày ký số lại cho trùng khớp với ngày lập thì có ảnh hưởng gì cho cả 2 bên mua và bán không ạ?
Do em tra cứu hóa đơn mới phát hiện được còn không thì cũng không biết hóa đơn bị chỉnh ngày ký số. Hix.

 

[Moon Sailor]

Dạ nhưng hóa đơn em nhận về bên bán sửa ngày ký số lại cho trùng khớp với ngày lập thì có ảnh hưởng gì cho cả 2 bên mua và bán không ạ?
Do em tra cứu hóa đơn mới phát hiện được còn không thì cũng không biết hóa đơn bị chỉnh ngày ký số. Hix.

Điều chỉnh mà gửi lại cho CQT, đồng thời thông báo cho bên mua biết chứ.