Cần hỏi Hóa đơn điều chỉnh khác kỳ

[Đoàn Thúy HD]

Anh chị cho e hỏi với ạ: Hóa đơn T10/2024 k ghi tỷ giá, đã điều chỉnh lần 1 bổ sung tỷ giá nhưng kế toán vẫn điền chỉ tiêu số lượng, đơn giá, thành tiền. Tháng 1/2025 e phát hiện thì tiến hành điều chỉnh lần 2 ghi âm đúng bằng điều chỉnh lần 1. Như vậy thì e khai tờ khai thuế GTGT như nào cho đúng ạ. Em cảm ơn anh chị ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh chị cho e hỏi với ạ: Hóa đơn T10/2024 k ghi tỷ giá, đã điều chỉnh lần 1 bổ sung tỷ giá nhưng kế toán vẫn điền chỉ tiêu số lượng, đơn giá, thành tiền. Tháng 1/2025 e phát hiện thì tiến hành điều chỉnh lần 2 ghi âm đúng bằng điều chỉnh lần 1. Như vậy thì e khai tờ khai thuế GTGT như nào cho đúng ạ. Em cảm ơn anh chị ạ.

điều chỉnh làm sao kết quả = đúng là ok bạn

 

[Đoàn Thúy HD]

điều chỉnh làm sao kết quả = đúng là ok bạn

Dạ, ý em là Hóa đơn gốc vào Q4/2024 thì thời điểm e làm điều chỉnh lần 2 ghi âm là T1/2025, khi đó làm điều chỉnh xong e mới làm báo cáo Q4/2024. Báo cáo thuế GTGT Q4/2024 e chỉ ghi nhận doanh thu của hóa đơn gốc thì có đúng k ạ. Hay mình phải ghi nhận doanh thu của cả hóa đơn gốc+ hóa đơn điều chỉnh lần 1. Rồi sau đó mình mới điều chỉnh bổ sung tờ khai Q4/2024 của hóa đơn điều chỉnh ghi âm hóa đơn điều chỉnh lần 1 ạ.
e ví dụ ạ: hóa đơn T10/2024 doanh thu 50, VAT 5. điều chỉnh lần 1 T12/2024 bổ sung tỷ giá và vẫn để doanh thu 50, VAT 5. Điều chỉnh lần 2 vào T1/2025 ( chưa báo cáo thuế GTGT Q4/2024) hóa đơn ghi tỷ giá và ghi âm doanh thu 50, âm VAT 5. Sau đó e làm báo cáo thuế Q4/2024: doanh thu 50, VAT 5. Báo cáo Q1/2025 e k có phát sinh đầu ra và đầu vào ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ, ý em là Hóa đơn gốc vào Q4/2024 thì thời điểm e làm điều chỉnh lần 2 ghi âm là T1/2025, khi đó làm điều chỉnh xong e mới làm báo cáo Q4/2024. Báo cáo thuế GTGT Q4/2024 e chỉ ghi nhận doanh thu của hóa đơn gốc thì có đúng k ạ. Hay mình phải ghi nhận doanh thu của cả hóa đơn gốc+ hóa đơn điều chỉnh lần 1. Rồi sau đó mình mới điều chỉnh bổ sung tờ khai Q4/2024 của hóa đơn điều chỉnh ghi âm hóa đơn điều chỉnh lần 1 ạ.
e ví dụ ạ: hóa đơn T10/2024 doanh thu 50, VAT 5. điều chỉnh lần 1 T12/2024 bổ sung tỷ giá và vẫn để doanh thu 50, VAT 5. Điều chỉnh lần 2 vào T1/2025 ( chưa báo cáo thuế GTGT Q4/2024) hóa đơn ghi tỷ giá và ghi âm doanh thu 50, âm VAT 5. Sau đó e làm báo cáo thuế Q4/2024: doanh thu 50, VAT 5. Báo cáo Q1/2025 e k có phát sinh đầu ra và đầu vào ạ.

trên bảng ke bán ra em ghi nhận âm dương tất cả thì đúng hơn.

 

[Đoàn Thúy HD]

trên bảng ke bán ra em ghi nhận âm dương tất cả thì đúng hơn.

dạ, bảng kê Q4/2024 e ghi âm dương tất cả ạ