Cần hỏi Hóa đơn GTGT bỏ sót từ năm trước

[BuiHoa]

- Anh/chị cho e hỏi
Bên e phát hiện hóa đơn chi phí từ năm 2018 bỏ sót chưa kê khai . Ngày hóa đơn 03/10/2018 trị giá chưa VAT =15.000.000 đ, VAT =1.500.000 đ ( đã thanh toán)
Vậy để phù hợp giữa chi phí và doanh thu năm 2018 thì e phải kê khai chi phí hóa đơn này vào năm 2018 (sửa lại BCTC)
1.Hạch toán vào ngày 03/10/2018:
Nợ 6422: 15.000.000 đ
Có 331: 15.000.000 đ
và
Nợ 331 : 16.500.000 đ
Có 1111: 16.500.000 đ
2.Hạch toán thuế GTGT vào quý III/2019
Nợ 1331: 1.500.000 đ
Có 331: 1.500.000 đ
Anh/chị xem giúp e phần hạch toán như này chuẩn chưa ạ. Như vậy năm 2018 sẽ bị lệch phần công nợ có vấn đề gì k a.

 

[Thức Nguyễn Văn]

- Anh/chị cho e hỏi
Bên e phát hiện hóa đơn chi phí từ năm 2018 bỏ sót chưa kê khai . Ngày hóa đơn 03/10/2018 trị giá chưa VAT =15.000.000 đ, VAT =1.500.000 đ ( đã thanh toán)
Vậy để phù hợp giữa chi phí và doanh thu năm 2018 thì e phải kê khai chi phí hóa đơn này vào năm 2018 (sửa lại BCTC)
1.Hạch toán vào ngày 03/10/2018:
Nợ 6422: 15.000.000 đ
Có 331: 15.000.000 đ
và
Nợ 331 : 16.500.000 đ
Có 1111: 16.500.000 đ
2.Hạch toán thuế GTGT vào quý III/2019
Nợ 1331: 1.500.000 đ
Có 331: 1.500.000 đ
Anh/chị xem giúp e phần hạch toán như này chuẩn chưa ạ. Như vậy năm 2018 sẽ bị lệch phần công nợ có vấn đề gì k a.

Hạch toán toàn bộ vào năm 2018, năm 2019 chỉ khai thuế thôi không có hạch toán trong năm 2019

 

[BuiHoa]

Hạch toán toàn bộ vào năm 2018, năm 2019 chỉ khai thuế thôi không có hạch toán trong năm 2019

Nếu hạch toán vào Năm 2018 . Vây phần Thuế GTGT hạch toán vào tài khoản nào ạ
Vì nếu hạch toán vào 1331 năm 2018 thì cuối năm lên BCTC trên hệ thống sẽ bị lệch ạ.

 

[ThanhHuyen2511]

Nếu hạch toán vào Năm 2018 . Vây phần Thuế GTGT hạch toán vào tài khoản nào ạ
Vì nếu hạch toán vào 1331 năm 2018 thì cuối năm lên BCTC trên hệ thống sẽ bị lệch ạ.

2018 Hạch toán Nợ 6422, nợ 1388/ Có 331
2019 Hạch toán Nợ 1331/ Có 1388

 

[Công Anh]

Anh/chị cho em hỏi thêm, trường hợp em không muốn sửa lại BCTC năm cũ thì em có thể hạch toán chi phí của hóa đơn bị bỏ sót vào năm phát hiện, cuối năm loại trừ phi phí đó khi làm QT TNDN không ạ?

 

[Kế Toán SG]

Anh/chị cho em hỏi thêm, trường hợp em không muốn sửa lại BCTC năm cũ thì em có thể hạch toán chi phí của hóa đơn bị bỏ sót vào năm phát hiện, cuối năm loại trừ phi phí đó khi làm QT TNDN không ạ?

Được bạn nhé