Cần hỏi Hóa đơn khách hàng xuất thiếu mã số thuế thu hồi xuất lại hay điều chỉnh?

[Nguyễn Thị Oanh]

Chào cả nhà
Hiện tại e đang gặp vấn đề : Nhà cung cấp xuất hóa đơn mà bị thiếu mã số thuế. Hóa đơn đó bên cty mình đã lên chi phí và quyết toán trong tháng 3(Vì cty mình báo cáo tính giá thành theo tháng và chốt sổ theo tháng).
Nhưng bên nhà cung cấp không chịu xuất hóa đơn điều chỉnh lại trong tháng 3 mà đòi xuất 1 hóa đơn thay thế trong tháng 4.
Trường hợp này mình sẽ phải giải thích như nào cho hợp lý với cơ quan thuế ah?
Cả nhà cho em xin ý kiến với ah!

 

[HoangDung]

Chào cả nhà
Hiện tại e đang gặp vấn đề : Nhà cung cấp xuất hóa đơn mà bị thiếu mã số thuế. Hóa đơn đó bên cty mình đã lên chi phí và quyết toán trong tháng 3(Vì cty mình báo cáo tính giá thành theo tháng và chốt sổ theo tháng).
Nhưng bên nhà cung cấp không chịu xuất hóa đơn điều chỉnh lại trong tháng 3 mà đòi xuất 1 hóa đơn thay thế trong tháng 4.
Trường hợp này mình sẽ phải giải thích như nào cho hợp lý với cơ quan thuế ah?
Cả nhà cho em xin ý kiến với ah!

Sai mã số thuế thì xuất hóa đơn điều chỉnh chứ ai lại thay thế bạn? Công ty kia làm ko đúng

 

[Nguyễn Thị Oanh]

Sai mã số thuế thì xuất hóa đơn điều chỉnh chứ ai lại thay thế bạn? Công ty kia làm ko đúng

Vâng, bên nhà cung cấp bảo là hóa đơn điện tử nên không điều chỉnh được mà phải xuất hóa đơn thay thế)). Cãi nhau mãi chưa đi đến hồi kết((. Nhưng bên mình thì đã hoàn thành sổ sách và khõa của tháng 3 rồi mới khổ((

 

[Thức Nguyễn Văn]

Vâng, bên nhà cung cấp bảo là hóa đơn điện tử nên không điều chỉnh được mà phải xuất hóa đơn thay thế)). Cãi nhau mãi chưa đi đến hồi kết((. Nhưng bên mình thì đã hoàn thành sổ sách và khõa của tháng 3 rồi mới khổ((

Xuất hóa đơn điều chỉnh bình thường mà? sao lại ko được? ko lẽ họ nghĩ là chỉnh lại cái hóa đơn đã xuất?

 

[Nguyễn Thị Oanh]

Xuất hóa đơn điều chỉnh bình thường mà? sao lại ko được? ko lẽ họ nghĩ là chỉnh lại cái hóa đơn đã xuất?

T"rong trường hợp doanh nghiệp sử dụng HĐĐT không có mã của cơ quan thuế, người bán lập hóa đơn điện tử ghi sai mã số thuế thì xử lý theo hướng dẫn tại Nghị định 119/2018/NĐ-CP và Thông tư 68/2019/TT-BTC như sau:

• Người bán và người mua lập văn bản thỏa thuận ghi rõ sai sót về mã số thuế
• Người bán lập hóa đơn điện tử mới thay thế cho HĐĐT đã lập có sai sót và gửi cho người mua. Trên HĐĐT thay thế bắt buộc có dòng chữ: “Thay thế cho hóa đơn số… ký hiệu… mẫu số…; ký hiệu hóa đơn…; số hóa đơn…; ngày/ tháng/ năm”.
• Người bán lập và gửi Thông báo hủy hóa đơn điện tử tới cơ quan thuế theo Mẫu số 04 ban hành theo Nghị định số 119/2018/NĐ-CP và gửi dữ liệu hóa đơn điện tử đến Cơ quan thuế."

A thức ơi , hình như họ đang làm theo cái nội dung này ah, E đang ngâm cứu nội dung này(

 

[Thức Nguyễn Văn]

T"rong trường hợp doanh nghiệp sử dụng HĐĐT không có mã của cơ quan thuế, người bán lập hóa đơn điện tử ghi sai mã số thuế thì xử lý theo hướng dẫn tại Nghị định 119/2018/NĐ-CP và Thông tư 68/2019/TT-BTC như sau:

• Người bán và người mua lập văn bản thỏa thuận ghi rõ sai sót về mã số thuế
• Người bán lập hóa đơn điện tử mới thay thế cho HĐĐT đã lập có sai sót và gửi cho người mua. Trên HĐĐT thay thế bắt buộc có dòng chữ: “Thay thế cho hóa đơn số… ký hiệu… mẫu số…; ký hiệu hóa đơn…; số hóa đơn…; ngày/ tháng/ năm”.
• Người bán lập và gửi Thông báo hủy hóa đơn điện tử tới cơ quan thuế theo Mẫu số 04 ban hành theo Nghị định số 119/2018/NĐ-CP và gửi dữ liệu hóa đơn điện tử đến Cơ quan thuế."

A thức ơi , hình như họ đang làm theo cái nội dung này ah, E đang ngâm cứu nội dung này(

Hiện tại đang áp dụng thông tư số 32/2011/TT-BTC ấy, Thông tư số 68/2019/TT-BTC chưa áp dụng cách kia đâu, coi kỹ xem có phần điều chỉnh ko em nhé, ko có thì thu hồi cũng chả sao cả

 

[Nguyễn Thị Oanh]

Hiện tại đang áp dụng thông tư số 32/2011/TT-BTC ấy, Thông tư số 68/2019/TT-BTC chưa áp dụng cách kia đâu, coi kỹ xem có phần điều chỉnh ko em nhé, ko có thì thu hồi cũng chả sao cả

dạ anh. em cảm ơn ah