Cần hỏi Hóa đơn nhà cung cấp xuất năm 2019 trong thời điểm bị phong tỏa, năm 2020 phải làm sao?

[An lê]

Các a chị cho e hỏi chút ạ: cty e mua lô hàng năm 2019, bên bán xuất hóa đơn cho cty e rồi và e đã kê khai và lên bctc năm 2019, đến quý 3/2020 thì bên cty đó báo là họ xuất hóa đơn đó cho bên e trong thời gian bị cưỡng chế hóa đơn nên muốn thu hồi hóa đơn đó lại và xuất hóa đơn mới cho e năm 2020 và e đã điều chỉnh giảm số thuế gtgt hóa đơn họ xuất sai vào quý 3/2020. Nhưng hàng hóa đó đã mua từ 2019 đã nhập kho và đưa vào sx rồi. E hỏi cán bộ thuế thì họ bảo đến năm nay chỉ cần hạch toán thuế gtgt của hóa đơn xuất trả lại thôi, k cần hạch toán hàng hóa nữa. Vậy bút toán hạch toán thuế gtgt như nào cho đúng ạ? Các a chị giúp e với nhé. E cảm ơn!

 

[HoangDung]

Các a chị cho e hỏi chút ạ: cty e mua lô hàng năm 2019, bên bán xuất hóa đơn cho cty e rồi và e đã kê khai và lên bctc năm 2019, đến quý 3/2020 thì bên cty đó báo là họ xuất hóa đơn đó cho bên e trong thời gian bị cưỡng chế hóa đơn nên muốn thu hồi hóa đơn đó lại và xuất hóa đơn mới cho e năm 2020 và e đã điều chỉnh giảm số thuế gtgt hóa đơn họ xuất sai vào quý 3/2020. Nhưng hàng hóa đó đã mua từ 2019 đã nhập kho và đưa vào sx rồi. E hỏi cán bộ thuế thì họ bảo đến năm nay chỉ cần hạch toán thuế gtgt của hóa đơn xuất trả lại thôi, k cần hạch toán hàng hóa nữa. Vậy bút toán hạch toán thuế gtgt như nào cho đúng ạ? Các a chị giúp e với nhé. E cảm ơn!

Trường hợp này nếu làm như Cân bộ kia nói thì tốt nhất bạn làm luôn kiểu âm dương ấy
Tức là tại quý 3/2020 bạn gõ vào bảng kê mua vào hóa đơn năm 2019 là số âm, còn hóa đơn xuất lại năm 2020 là số dương, 2 số âm dương nó bù trừ nhau, không làm gì thêm nữa.