Cần hỏi Hóa đơn thay thế khác kỳ hạch toán như thế nào?

TUYETMAI711

Kế Toán
#1
Tham gia
30/7/25
Bài viết
13
Thích
5
E chào anh chị, nhờ anh chị tư vấn giúp!
Cty E báo cáo thuế theo quý
E có hóa đơn Tháng 5/2025 xuất bị sai số tiền
Qua Tháng 7/2025 phát hiện 2 bên thống nhất, e xuất hóa đơn thay thế 0 đồng cho hóa đơn xuất sai trong tháng 5 (Thời điểm này chưa báo cáo quý 2.2025).
Vậy hóa đơn đã bị thay thế tháng 5 e có kê khai trong quý 2 ko ạ?
Hóa đơn thay thế tháng 7 thì qua quý 3 kê khai đúng ko ạ?
Hướng dẫn giúp e cách hạch toán hóa đơn đã bị thay thế tháng 5 và hóa đơn thay thế tháng 7 0 đồng với ạ?
E cảm ơn ạ
 

NHÃ TRÚC

Kế Toán
#2
Tham gia
18/3/22
Bài viết
85
Thích
38
hóa đơn GTGT đầu ra sai sót thì hóa đơn thay thế/điều chỉnh quay về kỳ gốc để kê khai bạn nhe
 

TUYETMAI711

Kế Toán
#3
Tham gia
30/7/25
Bài viết
13
Thích
5
NHÃ TRÚC nói:
hóa đơn GTGT đầu ra sai sót thì hóa đơn thay thế/điều chỉnh quay về kỳ gốc để kê khai bạn nhe
Nhấn để mở rộng...
Dạ, tức là hóa đơn thay thế xuất trong tháng 7 là kê khai trong quý 2 ạ?
Còn cái hóa đơn đã bị thay thế xem như bỏ ra ko ghi vào bảng kê Quý 2 phải ko ạ?
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
#4
Tham gia
14/8/19
Bài viết
15,346
Thích
6,557
TUYETMAI711 nói:
Dạ, tức là hóa đơn thay thế xuất trong tháng 7 là kê khai trong quý 2 ạ?
Còn cái hóa đơn đã bị thay thế xem như bỏ ra ko ghi vào bảng kê Quý 2 phải ko ạ?
Nhấn để mở rộng...
đúng rồi bạn nhé
 

NHÃ TRÚC

Kế Toán
#6
Tham gia
18/3/22
Bài viết
85
Thích
38
coi như chưa phát sinh doanh thu và thuế, không cần hạch toán trên sổ sách. Còn nếu đã hạch toán trong tháng 5 thì tháng 7 hạch toán bút toán điều chỉnh giảm.
 

TUYETMAI711

Kế Toán
#7
Tham gia
30/7/25
Bài viết
13
Thích
5
NHÃ TRÚC nói:
coi như chưa phát sinh doanh thu và thuế, không cần hạch toán trên sổ sách. Còn nếu đã hạch toán trong tháng 5 thì tháng 7 hạch toán bút toán điều chỉnh giảm.
Nhấn để mở rộng...
dạ, e cảm ơn chị ạ
E hỏi xíu nữa ạ
hôm nay 30.7 e lỡ nộp tờ khai Quý 2 rồi ạ, mà trong tờ khai Quý 2 e không ghi hóa đơn đã bị thay thế của tháng 5 và cũng ko ghi hóa đơn thay thế của tháng 7 vào danh sách PL142 luôn, vậy giờ e phải làm sao ạ?
 

TUYETMAI711

Kế Toán
#9
Tham gia
30/7/25
Bài viết
13
Thích
5
TUYETMAI711 nói:
dạ, e cảm ơn chị ạ
E hỏi xíu nữa ạ
hôm nay 30.7 e lỡ nộp tờ khai Quý 2 rồi ạ, mà trong tờ khai Quý 2 e không ghi hóa đơn đã bị thay thế của tháng 5 và cũng ko ghi hóa đơn thay thế của tháng 7 vào danh sách PL142 luôn, vậy giờ e phải làm sao ạ?
Nhấn để mở rộng...
E có phải làm tờ khai bổ sung nộp lại ko ạ? Vì háo đơn thay thế tháng 7 (trị giá 0 đồng)
 
Thức Nguyễn Văn

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
#10
Tham gia
3/11/18
Bài viết
22,611
Thích
11,467
TUYETMAI711 nói:
E chào anh chị, nhờ anh chị tư vấn giúp!
Cty E báo cáo thuế theo quý
E có hóa đơn Tháng 5/2025 xuất bị sai số tiền
Qua Tháng 7/2025 phát hiện 2 bên thống nhất, e xuất hóa đơn thay thế 0 đồng cho hóa đơn xuất sai trong tháng 5 (Thời điểm này chưa báo cáo quý 2.2025).
Vậy hóa đơn đã bị thay thế tháng 5 e có kê khai trong quý 2 ko ạ?
Hóa đơn thay thế tháng 7 thì qua quý 3 kê khai đúng ko ạ?
Hướng dẫn giúp e cách hạch toán hóa đơn đã bị thay thế tháng 5 và hóa đơn thay thế tháng 7 0 đồng với ạ?
E cảm ơn ạ
Nhấn để mở rộng...
Doanh thu tháng 05/2025 nên phải khai thuế quý 2/2025, em khai KHBS lại quý 2.2025 nếu đã khai rồi, còn chưa khai thì khai theo số đúng.

quý 3/2025, cái hóa đơn thay thế trong tháng 07/2025 em chỉ cần ghi lại thông tin, hóa đơn này thay thế hóa đơn.... tháng 05.2025, tiền hàng, tiền thuế để trống không ghi
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Ứng dụng BCTC

Tải trên App store Tải trên CH Play
APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

Chia sẻ trang

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ