Cần hỏi Hóa đơn xuất trùng mặt hàng đã xuất bán tháng trước thì xử lý sao?

Hiền1986

Kế Toán
Tham gia
19/2/21
Bài viết
10
Thích
3
E chào a/c: tháng 12/2022 e có xuất bán trùng lượng, giá tên hàng với hóa đơn tháng 11/2022, cả bên bán và mua đều đã khai thuế. A/c giúp e hướng xử lý và cả xử lý trên kê khai nữa với ạ. E cảm ơn ạ
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
14/8/19
Bài viết
11,592
Thích
5,297
E chào a/c: tháng 12/2022 e có xuất bán trùng lượng, giá tên hàng với hóa đơn tháng 11/2022, cả bên bán và mua đều đã khai thuế. A/c giúp e hướng xử lý và cả xử lý trên kê khai nữa với ạ. E cảm ơn ạ
Hủy hóa đơn và KHBS lại thuế GTGT thôi bạn
 

Hiền1986

Kế Toán
Tham gia
19/2/21
Bài viết
10
Thích
3
Mình đọc trên misa melvoice là: ko đc hủy khi đã kê khai thuế, chỉ đc lập hđ điều chỉnh
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
14/8/19
Bài viết
11,592
Thích
5,297
Hóa đơn xuất trùng thì hủy cái hóa đơn trùng đi là xong.

Còn xuất mà trùng 1 ít mặt hàng thôi thì xuất điều chỉnh
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
14/8/19
Bài viết
11,592
Thích
5,297
Mình đọc trên misa melvoice là: ko đc hủy khi đã kê khai thuế, chỉ đc lập hđ điều chỉnh
Cty đó hướng dẫn bậy, ko nắm luật, theo TT78/2021 hủy hay điều chỉnh đều được kể cả đã khai thuế
 

Hiền1986

Kế Toán
Tham gia
19/2/21
Bài viết
10
Thích
3
Hóa đơn xuất trùng thì hủy cái hóa đơn trùng đi là xong.

Còn xuất mà trùng 1 ít mặt hàng thôi thì xuất điều chỉnh
Uh, hđ có 11 loại hàng thì mình bị trùng 6 loại, và nếu điều chỉnh thì mình bị âm kho và xuất điều chỉnh bỏ hẳn 6 mặt hàng đó đi, và chỉnh tăng giá của 2 mặt hàng khác nữa.
 

Hiền1986

Kế Toán
Tham gia
19/2/21
Bài viết
10
Thích
3
Uh, hđ có 11 loại hàng thì mình bị trùng 6 loại, và nếu điều chỉnh thì mình bị âm kho và xuất điều chỉnh bỏ hẳn 6 mặt hàng đó đi, và chỉnh tăng giá của 2 mặt hàng khác nữa.
Tức là nội dung trong hđ điều chỉnh mình sẽ làm là: bỏ 6 mặt hàng trùng, chỉnh tăng giá của 2 mặt hàng trong list trên hđ trùng, thì có ok ko? Và có hạn chế trong giải trình với thuế ko?
 

Hiền1986

Kế Toán
Tham gia
19/2/21
Bài viết
10
Thích
3
Tức là nội dung trong hđ điều chỉnh mình sẽ làm là: bỏ 6 mặt hàng trùng, chỉnh tăng giá của 2 mặt hàng trong list trên hđ trùng, thì có ok ko? Và có hạn chế trong giải trình với thuế ko?
và có phải gửi mẫu 04/ss ko b?
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,356
Thích
10,367
Uh, hđ có 11 loại hàng thì mình bị trùng 6 loại, và nếu điều chỉnh thì mình bị âm kho và xuất điều chỉnh bỏ hẳn 6 mặt hàng đó đi, và chỉnh tăng giá của 2 mặt hàng khác nữa.
lập biên bản ghi nhận sai sót sau đó tiến hành điều chỉnh em.
 

Hiền1986

Kế Toán
Tham gia
19/2/21
Bài viết
10
Thích
3
lập biên bản ghi nhận sai sót sau đó tiến hành điều chỉnh em.
Vâng ạ, a cho e hỏi thêm là bên bán và bên mua sẽ điều chỉnh trên hỗ trợ kê khai của tháng hiện tại 2/2023 hay của tháng sai của năm 2022 ạ?( nộp lại báo cáo GTGT tháng bị sai hay chỉ nộp lại báo cáo tháng 2/2023 là đc ạ?)
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,356
Thích
10,367
Vâng ạ, a cho e hỏi thêm là bên bán và bên mua sẽ điều chỉnh trên hỗ trợ kê khai của tháng hiện tại 2/2023 hay của tháng sai của năm 2022 ạ?( nộp lại báo cáo GTGT tháng bị sai hay chỉ nộp lại báo cáo tháng 2/2023 là đc ạ?)
KHBS lại tháng sai em.
 

Hiền1986

Kế Toán
Tham gia
19/2/21
Bài viết
10
Thích
3
Vì có sửa cả đơn giá nên sẽ ảnh hưởng VAT tháng đó, và ảnh hưởng lũy kế số VAT khấu trừ tháng sau đó nên e đang nghĩ : nộp lại bản đúng của kê khai tháng sai kèm KHBS, rồi nộp lại kê khai tháng 2/2023 kèm điều chỉnh chỉ tiêu tăng giảm 38, 39 nếu có, ?????
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,356
Thích
10,367
Vì có sửa cả đơn giá nên sẽ ảnh hưởng VAT tháng đó, và ảnh hưởng lũy kế số VAT khấu trừ tháng sau đó nên e đang nghĩ : nộp lại bản đúng của kê khai tháng sai kèm KHBS, rồi nộp lại kê khai tháng 2/2023 kèm điều chỉnh chỉ tiêu tăng giảm 38, 39 nếu có, ?????
đúng rồi em, khi KHBS lại tháng sai, nếu có tăng giảm thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau thì gõ 37,38 ở tờ khai tháng 02/2023, còn phát sinh thuế phải nộp vào NSNN thì chỉ mang tiền đi nộp ko có gõ 37,38
 

Hiền1986

Kế Toán
Tham gia
19/2/21
Bài viết
10
Thích
3
Vâng ạ, vậy nội dung trên hđ điều chỉnh sẽ ghi như nào a nhỉ ? ( e cần giảm 6 mặt hàng, và có tăng đơn giá của 2 mặt hàng khác)( nội dung hđ cũ bị sai là có 11 mặt hàng, trùng 6 mặt hàng, và có 2 mặt hàng bị giá bán dưới giá vốn) điều chỉnh lấy số lượng nhân với phần giá chênh bị chênh thôi a nhỉ?
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,356
Thích
10,367
Vâng ạ, vậy nội dung trên hđ điều chỉnh sẽ ghi như nào a nhỉ ? ( e cần giảm 6 mặt hàng, và có tăng đơn giá của 2 mặt hàng khác)( nội dung hđ cũ bị sai là có 11 mặt hàng, trùng 6 mặt hàng, và có 2 mặt hàng bị giá bán dưới giá vốn) điều chỉnh lấy số lượng nhân với phần giá chênh bị chênh thôi a nhỉ?
Điều chỉnh thì hơi vất vả nếu có cả tăng lẫn giảm.
Tốt nhất em hủy hóa đơn cũ, xuất hóa đơn mới thay thế theo số đúng rồi KHBS lại là hay nhất.
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ