Cần hỏi HOÀN THUẾ DỰ ÁN - CÁCH HẠCH TOÁN CHỈ TIÊU 30 TRÊN TỜ KHAI 02_GTGT

[Nana Nhung]

Hi anh/chị cho em hỏi: bên em có làm hồ sơ hoàn thuế dự án và bên thuế có yêu cầu nộp bổ sung tờ khai 02 (làm hoàn thuế quý nào thì phải kê khai chỉ tiêu 30 ở quý đó). Em đang làm hoàn thuế quý 3 và e đã nhập số thuế đề nghị hoàn ở chỉ tiêu 30 (tờ khai 02_GTGT). Có 2 vấn đề như sau:
1/ Khi nhập chỉ tiêu 30 thì số thuế chưa được hoàn sẽ tự động giảm lại. Vậy đầu kì ở quý 4 là mình cứ lấy đúng số ở chỉ tiêu 31 phải ko ạ?
2/ Trên sổ sách kế toán mình có hạch toán như thế nào để tờ khai 02_GTGT đúng với bảng cân đối phát sinh ko ạ? (Vì chỗ này không hạch toán thì tờ khai và bảng cân đối sẽ không khớp ạ)
Em cảm ơn anh chị nhiều.

 

[Diệu Lê]

Hi anh/chị cho em hỏi: bên em có làm hồ sơ hoàn thuế dự án và bên thuế có yêu cầu nộp bổ sung tờ khai 02 (làm hoàn thuế quý nào thì phải kê khai chỉ tiêu 30 ở quý đó). Em đang làm hoàn thuế quý 3 và e đã nhập số thuế đề nghị hoàn ở chỉ tiêu 30 (tờ khai 02_GTGT). Có 2 vấn đề như sau:
1/ Khi nhập chỉ tiêu 30 thì số thuế chưa được hoàn sẽ tự động giảm lại. Vậy đầu kì ở quý 4 là mình cứ lấy đúng số ở chỉ tiêu 31 phải ko ạ?
2/ Trên sổ sách kế toán mình có hạch toán như thế nào để tờ khai 02_GTGT đúng với bảng cân đối phát sinh ko ạ? (Vì chỗ này không hạch toán thì tờ khai và bảng cân đối sẽ không khớp ạ)
Em cảm ơn anh chị nhiều.

1. Hoàn bao nhiêu thì gỡ bấy nhiêu, số còn lại chuyển sang kỳ sau
2. Chưa cần hạch toán gì cả, khi nào tiền về rồi làm