Cần hỏi Hỏi về cách hạch toán tiền mặt

[hoananhduc]

Em chào các anh chị. Ngày 03/3, thủ quỹ xuất 1 tỷ tiền mặt cho Giám đốc đi nộp tiền vào tài khoản ngân hàng MB của công ty để trả tiền mua hàng hóa. Do ngân hàng MB ở xa, nên giám đốc chuyển 1 tỷ này vào tài khoản cá nhân của giám đốc ở ngân hàng BIDV ở ngay cạnh công ty. Sau đó, giám đốc thực hiện chuyển tiền điện tử, chuyển từ tài khoản BIDV cá nhân của giám đốc vào tài khoản công ty ở ngân hàng MB. Trong trường hợp này, em hạch toán thế nào trên misa ạ. Em cảm ơn các anh chị. (Có chị hướng dẫn ghi N138/C111, N112/C138 mà em chưa hiểu)

 

[hvnhpro]

theo mình hiểu biết là hạch toán N113 C111, khi nào ngân hàng báo có tiền trong tài khoản thì là N112 C113.
Tiền nổi luôn trong ngày thì N112 C111 khỏi qua TK 113