Cần hỏi HỎI VỀ KÊ KHAI BỔ SUNG THUẾ GTGT

ngochiep

Kế Toán
Tham gia
5/3/20
Bài viết
70
Thích
9
Anh chị cho em hỏi
Qúy 3/2020 em nộp thuế GTGT là 50tr, nhưng tới tháng 1/2021 em phát hiện là xuất sai 1 tờ hóa đơn 20tr ( 2tr VAT ) em làm biên bản điều chỉnh giảm tiền và kê khai giảm thuế quý 3 .
1.cho em hỏi em làm lại báo cáo thuế kê khai bổ sung lại quý 3/2020 đúng ko ạ ?
+ chỗ chỉ tiêu 32 em điều chỉnh (20.000.000 ) có file đính kèm
+ nó nhảy ra chỉ tiêu 43 khấu trừ quý sau 2.000.000
2. h em nộp tiền thuế GTGT quý 3 thì em nộp 50tr -2tr = 48tr đúng ko ạ ? hay là nộp 50tr ạ ?
3. chỗ chỉ tiêu 43 h nó hiện là khấu trừ chuyển kỳ sau thì quý 4 em làm tờ khai em có nhập số tiền 2tr vào chỉ tiêu 22 ko ạ ?
 

Attached Files:

  • File size
    258.6 KB
    Lượt xem
    10

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
18,949
Thích
9,742
Anh chị cho em hỏi
Qúy 3/2020 em nộp thuế GTGT là 50tr, nhưng tới tháng 1/2021 em phát hiện là xuất sai 1 tờ hóa đơn 20tr ( 2tr VAT ) em làm biên bản điều chỉnh giảm tiền và kê khai giảm thuế quý 3 .
1.cho em hỏi em làm lại báo cáo thuế kê khai bổ sung lại quý 3/2020 đúng ko ạ ?
+ chỗ chỉ tiêu 32 em điều chỉnh (20.000.000 ) có file đính kèm
+ nó nhảy ra chỉ tiêu 43 khấu trừ quý sau 2.000.000
2. h em nộp tiền thuế GTGT quý 3 thì em nộp 50tr -2tr = 48tr đúng ko ạ ? hay là nộp 50tr ạ ?
3. chỗ chỉ tiêu 43 h nó hiện là khấu trừ chuyển kỳ sau thì quý 4 em làm tờ khai em có nhập số tiền 2tr vào chỉ tiêu 22 ko ạ ?
Hóa đơn xuất sai thì lập biên bản điều chỉnh + xuất hóa đơn điều chỉnh <--- căn cứ 02 cái này khai vào kỳ mình xuất là xong rôi em, đâu có khai điều chỉnh lại quý 3/2020 làm gì?
 

ngochiep

Kế Toán
Tham gia
5/3/20
Bài viết
70
Thích
9
Hóa đơn xuất sai thì lập biên bản điều chỉnh + xuất hóa đơn điều chỉnh <--- căn cứ 02 cái này khai vào kỳ mình xuất là xong rôi em, đâu có khai điều chỉnh lại quý 3/2020 làm gì?
dạ nhưng h tiền chỗ quý 3 em giảm 2 tr á anh. thì doanh thu quý 3 em cũng bị giảm 2tr luôn mà anh .
 

ngochiep

Kế Toán
Tham gia
5/3/20
Bài viết
70
Thích
9
Vì nó sai nên mới có hóa đơn điều chỉnh trong năm 2021, chứ không sai thì đâu có hóa đơn này?
dạ vậy quý 3 em vẫn đóng 50tr bình thường ạ? còn quý 1/2021 em điều chỉnh giảm số tiền này ở chỉ tiêu 32 giảm 20tr ạ ?
 

ngochiep

Kế Toán
Tham gia
5/3/20
Bài viết
70
Thích
9
Đúng rồi vì tới năm 2021 mới phát hiện ra mà bạn?
dạ vậy bên em ( bên bán ) và bên mua sẽ kê khai kê khai giảm tháng 1 đúng ko ạ ? và đồng thời em cũng đưa tờ hóa đơn điều chỉnh này cho bên mua đúng ko ạ?
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
18,949
Thích
9,742
dạ vậy bên em ( bên bán ) và bên mua sẽ kê khai kê khai giảm tháng 1 đúng ko ạ ? và đồng thời em cũng đưa tờ hóa đơn điều chỉnh này cho bên mua đúng ko ạ?
Đúng rồi em, hóa đơn điều chỉnh nằm ở kỳ nào mình khai ở kỳ đó chứ không có KHBS
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ