Cần hỏi Hướng dẫn hạch toán sau kiểm tra thuế

[Ngapham_BN]

Dear anh chị, e có 2 vấn đề cần ac hướng dẫn giùm như sau:
1/ Tax vào đợt kiểm tra đã loại 1,9B chi phí do k có hoá đơn ở kỳ kế toán năm 2019 - phần này do kế toán cũ hạch toán Nợ 154/ có 335: 1.9B - trích trước cho phí nhưng sau đó lại k lấy hoá đơn, và cứ treo 335 ở đó, => e muốn hỏi trường hợp này giờ e xử lý ntn với tk 335 ạ?
2/ Bên e thi công công trình, theo hợp đồng công trình hoàn thành nghiệm thu bàn giao mới xuất hoá đơn, hợp đồng thi công là tháng 11/2020 và đến hết năm 2020 đã thu được 4 tỷ từ khách hàng (tương đương 80% giá trị hợp đồng), ctrinh thực thi công đến giữa năm 2021 thì xong nhưng cho đến nay chưa chưa được cdt nghiệm thu để quyết toán, và với bên đơn vị đầu vào của bên e cũng k xuất hoá đơn đầu vào cho bên e ( hiểu là bên e ký hợp đồng với cđt nhưng sau đó khoán lại 1 phần cho đơn vị bạn), giờ trường hợp này nên xử lý thế nào ạ, và nếu như cđt của bên e họ từ chối lấy hoá đơn cho công trình này ạ - công trình này là ctrinh nhà nước và hiện tại cdt của bên e họ k nghiệm thu bàn giao được với cđt của họ ạ.

E Cám ơn và mong sớm được hướng dẫn giải đáp thắc mắc ạ.

 

[Kế Toán SG]

Dear anh chị, e có 2 vấn đề cần ac hướng dẫn giùm như sau:
1/ Tax vào đợt kiểm tra đã loại 1,9B chi phí do k có hoá đơn ở kỳ kế toán năm 2019 - phần này do kế toán cũ hạch toán Nợ 154/ có 335: 1.9B - trích trước cho phí nhưng sau đó lại k lấy hoá đơn, và cứ treo 335 ở đó, => e muốn hỏi trường hợp này giờ e xử lý ntn với tk 335 ạ?
2/ Bên e thi công công trình, theo hợp đồng công trình hoàn thành nghiệm thu bàn giao mới xuất hoá đơn, hợp đồng thi công là tháng 11/2020 và đến hết năm 2020 đã thu được 4 tỷ từ khách hàng (tương đương 80% giá trị hợp đồng), ctrinh thực thi công đến giữa năm 2021 thì xong nhưng cho đến nay chưa chưa được cdt nghiệm thu để quyết toán, và với bên đơn vị đầu vào của bên e cũng k xuất hoá đơn đầu vào cho bên e ( hiểu là bên e ký hợp đồng với cđt nhưng sau đó khoán lại 1 phần cho đơn vị bạn), giờ trường hợp này nên xử lý thế nào ạ, và nếu như cđt của bên e họ từ chối lấy hoá đơn cho công trình này ạ - công trình này là ctrinh nhà nước và hiện tại cdt của bên e họ k nghiệm thu bàn giao được với cđt của họ ạ.

E Cám ơn và mong sớm được hướng dẫn giải đáp thắc mắc ạ.

1. Nợ 335 có 4211
2. bạn xem lại hợp đồng, nếu thu tiền theo tiến độ là phải xuất hóa đơn, chứ ko phải chờ nghiệm thu đâu, coi chừng phạt.

 

[Ngapham_BN]

E Cám ơn ạ, ý 1 trùng với suy nghĩ của e, còn vấn đề số 2 hợp đồng có rõ ctrifnh hoàn thành nghiệm thu bàn giao bên A xuất hoá đơn và cung cấp đủ bộ ctu để thanh toán đợt tiếp ạ, vướng cái sếp k chịu xuất hoá đơn cho khoản đã nhận được tiền, mắc cái nữa đầu vào sếp cũng k xly cho hoá đơn về được - e đang chưa biết làm thế nào với trường hợp này ạ