- Tham gia
- 27/2/25
- Bài viết
- 9
- Thích
- 5
Em chào các anh chị ạ. Em lần đầu làm thuế và lên BCTC em đang mắc trường hợp dưới đây nhờ anh chị hỗ trợ ạ?
Sau khi nộp TK thuế Q4, phát hiện Q2 kê sót 1 HD đầu vào. Em làm TK bổ sung và hạch toán HD sót vào PM dẫn đến số thuế phải nộp ít hơn so với TK ban đầu 54k ( tức là Q2 đã nộp thừa 54k). Khi nộp tiền thuế Q4 em đã đối trừ số tiền thừa này. Kiểm tra số dư tk 3331 trên BCD đang lệch với số phải nộp trên tờ khai thuế Q4 54k. Vậy trường hợp này em có phải xử lý như nào để số thuế phải nộp trên BCD và tk Q4 bằng nhau ạ, hay để CL vậy sau thuế vào thì giải trình ạ? Em cám ơn ạ.
Sau khi nộp TK thuế Q4, phát hiện Q2 kê sót 1 HD đầu vào. Em làm TK bổ sung và hạch toán HD sót vào PM dẫn đến số thuế phải nộp ít hơn so với TK ban đầu 54k ( tức là Q2 đã nộp thừa 54k). Khi nộp tiền thuế Q4 em đã đối trừ số tiền thừa này. Kiểm tra số dư tk 3331 trên BCD đang lệch với số phải nộp trên tờ khai thuế Q4 54k. Vậy trường hợp này em có phải xử lý như nào để số thuế phải nộp trên BCD và tk Q4 bằng nhau ạ, hay để CL vậy sau thuế vào thì giải trình ạ? Em cám ơn ạ.
