Cần hỏi Kê khai bổ sung thuế GTGT làm giảm số thuế phải nộp

[thaotb92]

A/c cho em hỏi, Kì gốc T4/2023 em phát sinh chỉ tiêu 40 - số thuế phải nộp, giờ em kê khai bổ sung lại (giảm doanh thu) dẫn đến làm giảm số thuế phải nộp kì đó 10 triệu.
Vậy 10 triệu đó, e kê khai như nào ở kì hiện tại ạ? có được phép cho vào chỉ tiêu 38 - tăng số thuế được khấu trừ không ạ

 

[huedang]

A/c cho em hỏi, Kì gốc T4/2023 em phát sinh chỉ tiêu 40 - số thuế phải nộp, giờ em kê khai bổ sung lại (giảm doanh thu) dẫn đến làm giảm số thuế phải nộp kì đó 10 triệu.
Vậy 10 triệu đó, e kê khai như nào ở kì hiện tại ạ? có được phép cho vào chỉ tiêu 38 - tăng số thuế được khấu trừ không ạ

không kê gì bạn ạ, coi như bạn nộp thừa 10tr thôi, hiện tại Q3 nếu phát sinh phải nộp thì bạn tự bù trừ số tiền mang nộp bạn ạ