Cần hỏi Kê khai bổ sung thuế gtgt

[Ngọc Thoa]

Bên e có doanh thu chịu thuế và ko chịu thuế nhưng e đã ko phân bổ. Có quý 3+4/2019, quý 1+2+3+4/2020, bên thuế có hướng dẫn e điều chỉnh hết vào chỉ tiêu 37, 38 của quý 4 của từng năm. E xem mọi người hướng dẫn thì phải điều chỉnh vào quý hiện tại như quý 01/2021 điền vào chỉ tiêu 37, 38 phải ko ạ

 

[HoangDung]

Bên e có doanh thu chịu thuế và ko chịu thuế nhưng e đã ko phân bổ. Có quý 3+4/2019, quý 1+2+3+4/2020, bên thuế có hướng dẫn e điều chỉnh hết vào chỉ tiêu 37, 38 của quý 4 của từng năm. E xem mọi người hướng dẫn thì phải điều chỉnh vào quý hiện tại như quý 01/2021 điền vào chỉ tiêu 37, 38 phải ko ạ

Bạn khai KHBS các quý sau đó gỡ 37, 38 tờ khai quý 2/2021, quý 01/2021 đã hết hạn rồi

 

[Ngọc Thoa]

Vâng. E cảm ơn. Vậy cuối năm 2019 +2020 e có phải đánh giá lại doanh thu ko chịu thuế cho cả năm hay quý 2/2021 e gộp chung vào chỉ tiêu 37,38. Sổ sách năm 2019, 2020 e phải làm lại như bổ sung và phản ánh nghiệp vụ thuế ko đc ktru N6422/C1331 phải ko ạ?

 

[HoangDung]

Vâng. E cảm ơn. Vậy cuối năm 2019 +2020 e có phải đánh giá lại doanh thu ko chịu thuế cho cả năm hay quý 2/2021 e gộp chung vào chỉ tiêu 37,38. Sổ sách năm 2019, 2020 e phải làm lại như bổ sung và phản ánh nghiệp vụ thuế ko đc ktru N6422/C1331 phải ko ạ?

Đúng rồi bạn nhé, cuối năm đánh giá lại 1 lần rồi chuyển qua 642