Cần hỏi Kê khai bổ sung thuế GTGT

kimthuy

Kế Toán
#1
Tham gia
24/11/21
Bài viết
75
Thích
16
Em kê khai nộp bổ sung tờ khai thuế GTGT nhưng bị vướng, nhờ anh, chị hướng dẫn giúp em với ạ.
Em loại ra 1 số hóa đơn mua vào của tháng 11 và 12/2022, giảm số thuế được khấu trừ.
Nhưng 3 tháng liên tiếp tháng 11, 12/2022 và tháng 1/2023 ko phát sinh số thuế phải nộp mà có số thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau, đến tháng 02/2023 mới phát sinh tiền thuế phải nộp.
Giờ em làm tờ khai bổ sung cho tháng 11, tháng 12/2022, sửa trực tiếp trên chỉ tiêu 23, 24, 25.
Sau đó làm tiếp tờ khai bổ sung cho tháng 2/2023, lấy tổng số tiền thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau của 2 tháng 11 và 12, điền vào chỉ tiêu số 37 trên tờ khai của tháng 02/2023 phải không ạ.
Nhờ anh, chị hướng dẫn giúp, em cảm ơn nhiều ạ
 

THUYDIEM

Kế Toán
#3
Tham gia
11/7/23
Bài viết
3
Thích
1
kimthuy nói:
Em kê khai nộp bổ sung tờ khai thuế GTGT nhưng bị vướng, nhờ anh, chị hướng dẫn giúp em với ạ.
Em loại ra 1 số hóa đơn mua vào của tháng 11 và 12/2022, giảm số thuế được khấu trừ.
Nhưng 3 tháng liên tiếp tháng 11, 12/2022 và tháng 1/2023 ko phát sinh số thuế phải nộp mà có số thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau, đến tháng 02/2023 mới phát sinh tiền thuế phải nộp.
Giờ em làm tờ khai bổ sung cho tháng 11, tháng 12/2022, sửa trực tiếp trên chỉ tiêu 23, 24, 25.
Sau đó làm tiếp tờ khai bổ sung cho tháng 2/2023, lấy tổng số tiền thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau của 2 tháng 11 và 12, điền vào chỉ tiêu số 37 trên tờ khai của tháng 02/2023 phải không ạ.
Nhờ anh, chị hướng dẫn giúp, em cảm ơn nhiều ạ
Nhấn để mở rộng...
Chào chị, theo ý kiến của e, tờ khai GTGT tháng 2/2023 không sai sót thì không điều chỉnh lại.
Thời điểm này thuộc kỳ tháng 7/2023, còn nằm trong hạn nộp tờ khai tháng 6/2023, khi nộp lại tờ khai GTGT tháng 11, 12 và 1/2023, C điền chênh lệch ở KHBS từng tờ khai vào chỉ tiêu 37 tờ khai chính thức tháng 6/2023 nếu chưa nộp hoặc điền vào tờ khai chính thức tháng 7/2023. Cả 2 cách đều được. Chị tham khảo thêm ý kiến mn nha.
 
Moon Sailor

Moon Sailor

Moderator
#5
Tham gia
26/3/21
Bài viết
4,370
Thích
2,025
kimthuy nói:
Em kê khai nộp bổ sung tờ khai thuế GTGT nhưng bị vướng, nhờ anh, chị hướng dẫn giúp em với ạ.
Em loại ra 1 số hóa đơn mua vào của tháng 11 và 12/2022, giảm số thuế được khấu trừ.
Nhưng 3 tháng liên tiếp tháng 11, 12/2022 và tháng 1/2023 ko phát sinh số thuế phải nộp mà có số thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau, đến tháng 02/2023 mới phát sinh tiền thuế phải nộp.
Giờ em làm tờ khai bổ sung cho tháng 11, tháng 12/2022, sửa trực tiếp trên chỉ tiêu 23, 24, 25.
Sau đó làm tiếp tờ khai bổ sung cho tháng 2/2023, lấy tổng số tiền thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau của 2 tháng 11 và 12, điền vào chỉ tiêu số 37 trên tờ khai của tháng 02/2023 phải không ạ.
Nhờ anh, chị hướng dẫn giúp, em cảm ơn nhiều ạ
Nhấn để mở rộng...
Bạn Thuý Diễm hướng dẫn đúng rùi :

THUYDIEM nói:
Chào chị, theo ý kiến của e, tờ khai GTGT tháng 2/2023 không sai sót thì không điều chỉnh lại.
Thời điểm này thuộc kỳ tháng 7/2023, còn nằm trong hạn nộp tờ khai tháng 6/2023, khi nộp lại tờ khai GTGT tháng 11, 12 và 1/2023, C điền chênh lệch ở KHBS từng tờ khai vào chỉ tiêu 37 tờ khai chính thức tháng 6/2023 nếu chưa nộp hoặc điền vào tờ khai chính thức tháng 7/2023. Cả 2 cách đều được. Chị tham khảo thêm ý kiến mn nha.
Nhấn để mở rộng...
 

kimthuy

Kế Toán
#6
Tham gia
24/11/21
Bài viết
75
Thích
16
Moon Sailor nói:
Bạn Thuý Diễm hướng dẫn đúng rùi :
Nhấn để mở rộng...
Dạ nhưng tháng 02/2023, em phát sinh số thuế phải nộp, nếu em ko sai 2 tháng 11 và 12 thì số thuế phải nộp sẽ nhiều hơn.
Em điều chỉnh vào tháng 2/2023 thì sẽ phát sinh chậm nộp, điều chỉnh vào tháng 6 này thì ko bị mất tiền khoản chậm nộp này ạ.
 
Moon Sailor

Moon Sailor

Moderator
#7
Tham gia
26/3/21
Bài viết
4,370
Thích
2,025
kimthuy nói:
Dạ nhưng tháng 02/2023, em phát sinh số thuế phải nộp, nếu em ko sai 2 tháng 11 và 12 thì số thuế phải nộp sẽ nhiều hơn.
Em điều chỉnh vào tháng 2/2023 thì sẽ phát sinh chậm nộp, điều chỉnh vào tháng 6 này thì ko bị mất tiền khoản chậm nộp này ạ.
Nhấn để mở rộng...
Sai tháng nào thì KHBS tháng đó thôi, và điền chênh lệch vào chỉ tiêu 37, 38 của kỳ hiện tại bây giờ.
Tháng 2/2023 em có sai đâu mà động vào đó?
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Ứng dụng BCTC

Tải trên App store Tải trên CH Play
APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

Chia sẻ trang

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ