Cần hỏi Kê Khai Bổ Sung Thuế GTGT

[Andy911810]

Anh/chị cho em hỏi, hóa đơn đầu vào cuối tháng 11/24, ngày ký là tháng 12/24, đã kê khai thuế tháng 12/24. Hiện tại tháng 3/25 phát hiện hóa đơn đầu vào tháng 11/24 (ngày ký tháng 12/24, kê khai thuế tháng 12/24) đã hủy. Em có xem hướng dẫn và theo hướng dẫn sẽ kê khai bổ sung lại điều chỉnh các chỉ tiêu 23, 25, 35, 36, chỉ tiêu 41, 43 cũng sẽ có thay đổi thì em phải làm thêm bước nào nữa ạ. Em thấy có hướng dẫn kê khai vào chỉ tiêu 37, 38 kỳ hiện tại thì 2 chỉ tiêu này em điền vào tờ khai tháng 2/25 chuẩn bị nộp phải không ạ

 

[Kế Toán SG]

Anh/chị cho em hỏi, hóa đơn đầu vào cuối tháng 11/24, ngày ký là tháng 12/24, đã kê khai thuế tháng 12/24. Hiện tại tháng 3/25 phát hiện hóa đơn đầu vào tháng 11/24 (ngày ký tháng 12/24, kê khai thuế tháng 12/24) đã hủy. Em có xem hướng dẫn và theo hướng dẫn sẽ kê khai bổ sung lại điều chỉnh các chỉ tiêu 23, 25, 35, 36, chỉ tiêu 41, 43 cũng sẽ có thay đổi thì em phải làm thêm bước nào nữa ạ. Em thấy có hướng dẫn kê khai vào chỉ tiêu 37, 38 kỳ hiện tại thì 2 chỉ tiêu này em điền vào tờ khai tháng 2/25 chuẩn bị nộp phải không ạ

bạn khbs loại bỏ chỉ tiêu 23-24-25

nếu tăng, giảm thuế gtgt được khấu trừ thì gõ vào 37,38 tờ khai tháng 02/2025

còn tăng thuế phải nộp thì mang tiền nộp ngân sách ko gõ 37,38

 

[Andy911810]

bạn khbs loại bỏ chỉ tiêu 23-24-25

nếu tăng, giảm thuế gtgt được khấu trừ thì gõ vào 37,38 tờ khai tháng 02/2025

còn tăng thuế phải nộp thì mang tiền nộp ngân sách ko gõ 37,38

dạ em thuộc trường hợp giảm thuế đc khấu trừ, đối vs trường hợp này thì cho em hỏi là em cần hạch toán như nào để thể hiện hay chỉ cần ghi chú bên noài để theo dõi ạ

 

[Kế Toán SG]

dạ em thuộc trường hợp giảm thuế đc khấu trừ, đối vs trường hợp này thì cho em hỏi là em cần hạch toán như nào để thể hiện hay chỉ cần ghi chú bên noài để theo dõi ạ

hạch toán là theo hóa đơn chứng từ đâu liên quan khai thuế bạn? hạch toán theo số đúng

 

[thuytrangktt]

Khi khai bổ xung thuế gtgt ở các kỳ trước thì phần chênh lệch tăng giảm phản ánh vào kỳ kê khai hiện tại bạn nhé.

 

[Andy911810]

Khi khai bổ xung thuế gtgt ở các kỳ trước thì phần chênh lệch tăng giảm phản ánh vào kỳ kê khai hiện tại bạn nhé.

Dạ cho em hỏi cái nữa là em làm khai bổ sung tháng 12, thì chỉ tiêu 43 ở tháng 12 sẽ ảnh hương qua tháng 1 ở chỉ tiêu 22, em có cần làm tờ khai bổ sung tháng 1 không ạ hay chỉ cần điền chỉ tiêu 37 ở tháng 2 thôi ạ

 

[Moon Sailor]

Dạ cho em hỏi cái nữa là em làm khai bổ sung tháng 12, thì chỉ tiêu 43 ở tháng 12 sẽ ảnh hương qua tháng 1 ở chỉ tiêu 22, em có cần làm tờ khai bổ sung tháng 1 không ạ hay chỉ cần điền chỉ tiêu 37 ở tháng 2 thôi ạ

Ko cần làm tờ khai bổ sung tháng 1, chỉ cần điền chỉ tiêu 37 ở tháng 2 thôi nhé.

 

[Andy911810]

mình cảm ơn