Cần hỏi Kê khai bổ sung thuế GTGT

[Hao Phan]

Anh/chị cho em hỏi
Em bị sai liên tục 4 tờ khai thuế GTGT năm 2018 (sai do nhập dư chi phí đầu vào hóa đơn ko hợp lệ) dẫn đến số thuế được khấu trừ kỳ sau giảm đi nhưng ko phát sinh thuế phải nộp. Quý 4/2025 cty mới phát hiện, giờ làm Tờ khai bổ sung như thế nào hợp lý ạ:
- Chỉ tiêu 22 của tờ khai bổ sung Quý 2/2018 lấy từ chỉ tiêu 43 của tờ khai chính thức hay bổ sung của Quý 1/2018?
- Phần giảm thuế GTGT được khấu trừ có phải em điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 của quý 4/2025 đúng ko ạ?
Em xin cảm ơn anh/chị đã hỗ trợ!

 

[HongHue123]

Làm tờ khai bổ sung và điều chỉnh giảm thuế GTGT đc khấu trừ ở chỉ tiêu 37 kỳ hiện tại nhé bạn

 

[Hao Phan]

Dạ tờ khai bổ sung chỉ tiêu 22 của tờ khai bổ sung Quý 2/2018 lấy từ chỉ tiêu 43 của tờ khai chính thức hay bổ sung của Quý 1/2018?
Quý 1/2018 cũng bị saiạ.

 

[Võ Thị Thu Vân]

Dạ tờ khai bổ sung chỉ tiêu 22 của tờ khai bổ sung Quý 2/2018 lấy từ chỉ tiêu 43 của tờ khai chính thức hay bổ sung của Quý 1/2018?
Quý 1/2018 cũng bị saiạ.[/QUOTE
Chỉ tiêu 22 đều lấy theo tk chính thức ah

 

[ktlhp18]

Tất cả chỉ tiêu 22 đều lấy theo tờ khai chính thức. Tổng hợp bổ sung khai vào chỉ tiêu 37 của quý 4.2025
Bạn chỉ khai lại các quý đã sai, sau đó tổng hợp hết lên chỉ tiêu 37 của quý 4.2025 á

 

[Hao Phan]

dạ em cảm ơn ạ

 

[Hao Phan]

Dạ anh/chị cho em hỏi thêm, bên cty em hiện đang tạm ngưng, quý 4/2025 này vẫn chưa mở ra lại. Vậy các tờ khai năm 2018 em vẫn nộp bổ sung bình thường đúng ko ạ. Sang năm 2026 bên em hết thời gian tạm ngưng rồi em tổng hợp số điều chỉnh giảm vào chỉ tiêu 37 vào thời điểm 2026 có hợp lý ko ạ.
Em cảm ơn anh/chị.

 

[HongHue123]

Vậy phải sang 2026 hết tạm ngưng mới nộp bổ sung được nha

 

[Hao Phan]

Dạ em cảm ơn ạ