Cần hỏi Kê khai bổ sung tờ khai thuế quý như thế nào?

[Haitung2018]

E chào cả nhà ạ
Các ac cho e hỏi về kê khai thuế ạ
Quý 2 e có kê khai thuế đầu vào dầu ra ok, e nộp xong rồi
nhưng ngày 27/5 bên e được hoàn lại khảon tiền 4tr tiền thuế gtgt hàng nhập khẩu do bên e nợ CO nên phải nộp tiền thuế nhập khẩu, khi trả đue co thì bên hải quan hoàn trả lại số tiền đó cho bên e
e quên chưa kê khai sổ tiền đó trên chỉ tiêu 37 của tờ khai thuế quý 2/22
nên e đã vào làm KHBS trong quý 2 và điều chỉnh số tiền 4tr đó vào chỉ tiêu 37, số tiền thuế còn ddc khấu trừ chuyển kì sau giảm xuống còn 85tr
Nay e làm báo cái quý 3: thì số tiền thuế còn được ktru kì trước chuyển sang nó vẫn hiển thị số tiền là 89tr.
Vậy bjo e làm tờ khai quý 3 e cần điều chỉnh như thế nào để cho đúng số tiền đó ạ, e dựa vào tờ khai chính quý 2 hay tờ khai bổ sung của quý 2 e đã làm ạ
e có bị phạt ji không ạ ac
cám ơn các a c

 

[Moon Sailor]

E chào cả nhà ạ
Các ac cho e hỏi về kê khai thuế ạ
Quý 2 e có kê khai thuế đầu vào dầu ra ok, e nộp xong rồi
nhưng ngày 27/5 bên e được hoàn lại khảon tiền 4tr tiền thuế gtgt hàng nhập khẩu do bên e nợ CO nên phải nộp tiền thuế nhập khẩu, khi trả đue co thì bên hải quan hoàn trả lại số tiền đó cho bên e
e quên chưa kê khai sổ tiền đó trên chỉ tiêu 37 của tờ khai thuế quý 2/22
nên e đã vào làm KHBS trong quý 2 và điều chỉnh số tiền 4tr đó vào chỉ tiêu 37, số tiền thuế còn ddc khấu trừ chuyển kì sau giảm xuống còn 85tr
Nay e làm báo cái quý 3: thì số tiền thuế còn được ktru kì trước chuyển sang nó vẫn hiển thị số tiền là 89tr.
Vậy bjo e làm tờ khai quý 3 e cần điều chỉnh như thế nào để cho đúng số tiền đó ạ, e dựa vào tờ khai chính quý 2 hay tờ khai bổ sung của quý 2 e đã làm ạ
e có bị phạt ji không ạ ac
cám ơn các a c

Khai quý 2 bổ sung, và tờ khai 01/GTGT
quý 3 ( đầu kỳ hiện 89 Tr là đúng nhé) và em phải điển chỉ tiêu 37 của quý 3 nhé

 

[Haitung2018]

Khai quý 2 bổ sung, và tờ khai 01/GTGT
quý 3 ( đầu kỳ hiện 89 Tr là đúng nhé) và em phải điển chỉ tiêu 37 của quý 3 nhé

Dạ vâng ạ, e đã làm tờ khai bổ sung quý 2 rồi ạ
Vậy thì quý 3 e làm báo cáo e sẽ ghi số tiền điều chỉnh giảm 4tr của quý 2 vào chỉ tiêu 37.
Trong quý 3 e có phát sinh tiếp 5tr được hoàn do trả nợ CO vậy thì chỉ tiêu 37 của tờ khai quý 3 e sẽ cộng gộp 4tr+5trđó ghi vào chỉ tiêu 37 c nhỉ
E cám ơn c

 

[Moon Sailor]

Dạ vâng ạ, e đã làm tờ khai bổ sung quý 2 rồi ạ
Vậy thì quý 3 e làm báo cáo e sẽ ghi số tiền điều chỉnh giảm 4tr của quý 2 vào chỉ tiêu 37.
Trong quý 3 e có phát sinh tiếp 5tr được hoàn do trả nợ CO vậy thì chỉ tiêu 37 của tờ khai quý 3 e sẽ cộng gộp 4tr+5trđó ghi vào chỉ tiêu 37 c nhỉ
E cám ơn c

Đúng rùi em nhé !

 

[Haitung2018]

Đúng rùi em nhé !

vâng ạ, e cám ơn c nhiều ạ

 

[Haitung2018]

Dạ vâng ạ, e đã làm tờ khai bổ sung quý 2 rồi ạ
Vậy thì quý 3 e làm báo cáo e sẽ ghi số tiền điều chỉnh giảm 4tr của quý 2 vào chỉ tiêu 37.
Trong quý 3 e có phát sinh tiếp 5tr được hoàn do trả nợ CO vậy thì chỉ tiêu 37 của tờ khai quý 3 e sẽ cộng gộp 4tr+5trđó ghi vào chỉ tiêu 37 c nhỉ
E cám ơn c

Dạ c ơi co e hỏi thêm 1 chút nữa ạ:
Quý 1 e ps tiền thuế gtgt hàng nhập khẩu là:
_4tr (tháng5/2022 được hoàn lại tiền do trả nợ CO)=> số tiền 4tr này đã kê khai thuế quý 1
Sang quý 2 quên không điều chỉnh giảm.
_5tr(1 đơn hàng tiếp trong tháng 5/2022 cũng được hoàn lại tiền do trả nợ CO)=> đã kê khai số tiền 5tr tại quý 2
Sang quý 3 e kê khai thì số tiền 4tr và 5tr kia đã được hải quan hoàn lại tiền( thì e sẽ kê kai vào chỉ tiêu 37 ạ c)
_ Còn trường hợp trong quý 3, cu thể ngày 6/7/2022 bên e nk lô hàng mới, cũng tương tự như trên , nợ CO và phải tạm nộp thuế nhập khẩu( đến ngày 30/8trar nợ đủ CO và đã được hoàn lại tiền thuế là 9tr
=> vậy số tiền 9tr đó e sẽ kê vào chỉ tiêu nào được c nhỉ
Mong c giải đáp giúp e ạ
Em cám ơn c

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ c ơi co e hỏi thêm 1 chút nữa ạ:
Quý 1 e ps tiền thuế gtgt hàng nhập khẩu là:
_4tr (tháng5/2022 được hoàn lại tiền do trả nợ CO)=> số tiền 4tr này đã kê khai thuế quý 1
Sang quý 2 quên không điều chỉnh giảm.
_5tr(1 đơn hàng tiếp trong tháng 5/2022 cũng được hoàn lại tiền do trả nợ CO)=> đã kê khai số tiền 5tr tại quý 2
Sang quý 3 e kê khai thì số tiền 4tr và 5tr kia đã được hải quan hoàn lại tiền( thì e sẽ kê kai vào chỉ tiêu 37 ạ c)
_ Còn trường hợp trong quý 3, cu thể ngày 6/7/2022 bên e nk lô hàng mới, cũng tương tự như trên , nợ CO và phải tạm nộp thuế nhập khẩu( đến ngày 30/8trar nợ đủ CO và đã được hoàn lại tiền thuế là 9tr
=> vậy số tiền 9tr đó e sẽ kê vào chỉ tiêu nào được c nhỉ
Mong c giải đáp giúp e ạ
Em cám ơn c

Khi làm nhập hàng mà có khả năng được hoàn lại thì đừng khai vội em, khi không có hoàn thì mới khai thôi, chứ khai rồi lại KHBS làm gì cho mệt

 

[Haitung2018]

Khi làm nhập hàng mà có khả năng được hoàn lại thì đừng khai vội em, khi không có hoàn thì mới khai thôi, chứ khai rồi lại KHBS làm gì cho mệt

Dạ vâng a, e cám ơn a ạ