Cần hỏi Kê khai GTGT hóa đơn điều chỉnh giảm doanh thu do giảm giá trị quyết toán công trình

[thugiang3491]

mọi người cho e hỏi. quý 2/2025 e phát sinh Doanh thu 50tr; VAT 4tr và 1 hóa đơn điều chỉnh giảm 10tr; VAT 800k do giảm giá trị quyết toán công trình (xuất hóa đơn mới ghi giá trị âm). TH này quý 2 e kê khai thuế theo số nào ạ. Chỉ tiêu 32: 50tr - 10tr = 40 triệu; Chỉ tiêu 33: VAT 4tr - 800k = 3tr6 đúng ko ạ (vì có 1 hóa đơn điều chỉnh giảm). Còn kê khai Phụ lục 142 giảm thuế thì kê đầu ra ntn ạ. e nhập hóa đơn giá trị âm ko được. mà mặt hàng thuộc thuế 8% nên phải kê khai PL 142

 

[Xuan Thuy]

mọi người cho e hỏi. quý 2/2025 e phát sinh Doanh thu 50tr; VAT 4tr và 1 hóa đơn điều chỉnh giảm 10tr; VAT 800k do giảm giá trị quyết toán công trình (xuất hóa đơn mới ghi giá trị âm). TH này quý 2 e kê khai thuế theo số nào ạ. Chỉ tiêu 32: 50tr - 10tr = 40 triệu; Chỉ tiêu 33: VAT 4tr - 800k = 3tr6 đúng ko ạ (vì có 1 hóa đơn điều chỉnh giảm). Còn kê khai Phụ lục 142 giảm thuế thì kê đầu ra ntn ạ. e nhập hóa đơn giá trị âm ko được. mà mặt hàng thuộc thuế 8% nên phải kê khai PL 142

e làm đúng rồi, PL142 thì kê tổng thôi