Em chào anh chị, công ty em kê khai thuế GTGT theo quý và quý 2/2025 có 2 hóa đơn sau:
- Hóa đơn bị điều chỉnh: HD số 12212 lập ngày 10/06/2025, số tiền là 200.000
- Hóa đơn điều chỉnh: HD số 146178, lập ngày 27/06/2025, số tiền là -200.000 (giảm toàn bộ giá trị)_điều chỉnh cho hóa đơn 12212 phía trên.
Cho em hỏi nếu ghi nhận vào sổ sách, phần mềm kế toán và bảng kê hóa đơn đầu vào thì sẽ ghi nhận hóa đơn điều chỉnh thôi hay ghi nhận cả 2 hóa đơn ạ, hay không kê khai hóa đơn nào cả ạ. ( em hỏi chat GPT thì kết quả là: Cặp hóa đơn này có sai sót và điều chỉnh trong cùng kỳ, không ảnh hưởng đến nghĩa vụ thuế nên không kê khai.” )
Mong anh chị trả lời giúp em.
- Hóa đơn bị điều chỉnh: HD số 12212 lập ngày 10/06/2025, số tiền là 200.000
- Hóa đơn điều chỉnh: HD số 146178, lập ngày 27/06/2025, số tiền là -200.000 (giảm toàn bộ giá trị)_điều chỉnh cho hóa đơn 12212 phía trên.
Cho em hỏi nếu ghi nhận vào sổ sách, phần mềm kế toán và bảng kê hóa đơn đầu vào thì sẽ ghi nhận hóa đơn điều chỉnh thôi hay ghi nhận cả 2 hóa đơn ạ, hay không kê khai hóa đơn nào cả ạ. ( em hỏi chat GPT thì kết quả là: Cặp hóa đơn này có sai sót và điều chỉnh trong cùng kỳ, không ảnh hưởng đến nghĩa vụ thuế nên không kê khai.” )
Mong anh chị trả lời giúp em.
