Cần hỏi Kê khai hoá đơn điều chỉnh tiền thuế VAT theo Thông tư 78

[Hằng Nguyễn123]

E chào a-c . A-c cho e hỏi với ạ . Em có 2 cái hoá đơn như này ạ . Vào quý 1/2022 e xuất hoá đơn bàn hàng mà xác định sai thuế suất của một số mặt hàng trong đó . Khi đó vẫn chưa được xuất mặt hàng thuế 8% và 10% cùng nhau . Nhưng hoá đơn này e đã kê khai ở quý 1 rồi ạ . Sau khi sang quý 2 e có phát hiện sai thuế suất một số mặt hàng thì e có xuất 1 hoá đơn điều chỉnh giảm hết những mặt hàng 10% đó đi và sau đó xuất mới 1 hđ khác của những mặt hàng 10% này ra riêng. Về bản chất thì tiền hàng k thay đổi mà chỉ tăng tiền VAT lên thôi ạ. Vậy quý 2 này e xử lý kê khai những hoá đơn này như nào ạ ? Hay phải quay lại sửa từ tờ khai quý 1 ạ . E cảm ơn

 

[HoangDung]

E chào a-c . A-c cho e hỏi với ạ . Em có 2 cái hoá đơn như này ạ . Vào quý 1/2022 e xuất hoá đơn bàn hàng mà xác định sai thuế suất của một số mặt hàng trong đó . Khi đó vẫn chưa được xuất mặt hàng thuế 8% và 10% cùng nhau . Nhưng hoá đơn này e đã kê khai ở quý 1 rồi ạ . Sau khi sang quý 2 e có phát hiện sai thuế suất một số mặt hàng thì e có xuất 1 hoá đơn điều chỉnh giảm hết những mặt hàng 10% đó đi và sau đó xuất mới 1 hđ khác của những mặt hàng 10% này ra riêng. Về bản chất thì tiền hàng k thay đổi mà chỉ tăng tiền VAT lên thôi ạ. Vậy quý 2 này e xử lý kê khai những hoá đơn này như nào ạ ? Hay phải quay lại sửa từ tờ khai quý 1 ạ . E cảm ơn Xem đính kèm 5910 Xem đính kèm 5911

Bạn KHBS lại quý 01/2022 đi

 

[Hằng Nguyễn123]

Bạn KHBS lại quý 01/2022 đi

Tức là giờ e sẽ sửa tiền hàng và tiền thuế bán ra trong quý 1. Sau đó sang tờ khai quý 2 e sẽ khai số tiền đó vào chỉ tiêu bao nhiêu thì hợp lý ạ ?