Cần hỏi Kê khai hóa đơn điều chỉnh

[Nhung_Phạm]

Nhờ anh chị giúp đỡ!
Tháng 7: phát hành hóa đơn số 15: 4 tỷ đã kê khai
Tháng 9 phát hiện sai sót và điều chỉnh hóa đơn số 15 , ghi sô âm phần chênh lệch cần điều chỉnh
Vậy có 2 PA để kê khai
PA1: Thang 7 có cần kê khai bổ sung lại ghi giá tri đúng sau điều chỉnh ( gồm hóa đơn sai sót + hóa đơn điều chỉnh) , tháng 9 sẽ k phải kê khai hóa đơn điều chỉnh phần chênh lệch kia => đúng về mặt doanh thu của tháng 7 và tháng 9. ( Trên HTKK tờ khai PL43 không ghi âm hóa đơn điều chỉnh được, vậy có phải trên PL43 k, hay chỉ ghi trực tiếp số đúng trên tờ Khai thuế GTGT01)
PA2: Tháng 7 k phải kê khai bổ sung, Tháng 9 kê khai hóa đơn điều chỉnh phần chênh lệch.
Vậy Phương án nào đúng?

 

[HoangDung]

Nhờ anh chị giúp đỡ!
Tháng 7: phát hành hóa đơn số 15: 4 tỷ đã kê khai
Tháng 9 phát hiện sai sót và điều chỉnh hóa đơn số 15 , ghi sô âm phần chênh lệch cần điều chỉnh
Vậy có 2 PA để kê khai
PA1: Thang 7 có cần kê khai bổ sung lại ghi giá tri đúng sau điều chỉnh ( gồm hóa đơn sai sót + hóa đơn điều chỉnh) , tháng 9 sẽ k phải kê khai hóa đơn điều chỉnh phần chênh lệch kia => đúng về mặt doanh thu của tháng 7 và tháng 9. ( Trên HTKK tờ khai PL43 không ghi âm hóa đơn điều chỉnh được, vậy có phải trên PL43 k, hay chỉ ghi trực tiếp số đúng trên tờ Khai thuế GTGT01)
PA2: Tháng 7 k phải kê khai bổ sung, Tháng 9 kê khai hóa đơn điều chỉnh phần chênh lệch.
Vậy Phương án nào đúng?

Khai đúng là mình KHBS Lại tháng 07/2022, còn ko thì chọn PA nếu chênh lệch ko có nhiều.

 

[Nhung_Phạm]

Khai đúng là mình KHBS Lại tháng 07/2022, còn ko thì chọn PA nếu chênh lệch ko có nhiều.

Dạ! nếu kê khai bổ sung tháng 7. Vậy hóa đơn điều chỉnh giảm sẽ kê vào phụ lục 43 tuy nhiên không ghi được số âm. Vậy sẽ điền trực tiếp giá trị đúng trên tờ khai 01?

 

[HoangDung]

Dạ! nếu kê khai bổ sung tháng 7. Vậy hóa đơn điều chỉnh giảm sẽ kê vào phụ lục 43 tuy nhiên không ghi được số âm. Vậy sẽ điền trực tiếp giá trị đúng trên tờ khai 01?

điều chỉnh giảm liên quan gì phụ lục bạn? điều chỉnh giảm ghi âm thì nó bù trừ với doanh thu, thuế mà?