Cần hỏi Kê khai hóa đơn điều chỉnh

[Mập ú]

Anh chị ơi, bên e phải tăng thuế GTGT của hàng bán ra từ 8 lên 10% từ quý 3,4 năm 2023+ quý 1,2/2024 thì giờ là quý 3/2024 thực hiện kê khai khác kỳ.
1. Cách e kê khai là quay lại quý 3,4/2023+ quý 1,2/2024 chọn tờ khai bổ sung, điền vào chỉ tiêu 33 số tiền thuế điều chỉnh tăng tương ứng của mỗi quý là được đúng không ạ? Trên TK Quý 3/2024 này có cần điền gì nữa không ạ?
2. Và với TK đã bổ sung lần 1,lần 2... lúc điền chỉ tiêu 33 e điền trên TK lần đầu hay TK bổ sung lần cuối ạ?
Mong anh chị giúp đỡ e ạ.

 

[Dung xinh]

Anh chị ơi, bên e phải tăng thuế GTGT của hàng bán ra từ 8 lên 10% từ quý 3,4 năm 2023+ quý 1,2/2024 thì giờ là quý 3/2024 thực hiện kê khai khác kỳ.
1. Cách e kê khai là quay lại quý 3,4/2023+ quý 1,2/2024 chọn tờ khai bổ sung, điền vào chỉ tiêu 33 số tiền thuế điều chỉnh tăng tương ứng của mỗi quý là được đúng không ạ? Trên TK Quý 3/2024 này có cần điền gì nữa không ạ?
2. Và với TK đã bổ sung lần 1,lần 2... lúc điền chỉ tiêu 33 e điền trên TK lần đầu hay TK bổ sung lần cuối ạ?
Mong anh chị giúp đỡ e ạ.

Nếu tờ khai trước có phụ lục => Sửa lại phụ lục cho số chuẩn
Trên tờ khai chỉ tiêu 33 điền tổng số thuế phải nộp đúng ( số cuối cùng)
Sau khi bổ sung các tờ khai nếu làm giảm thuế VAT còn đc khấu trừ thì sang Q3 cho vào chỉ tiêu 37 phần giảm
Còn sau khi điều chỉnh mà làm tăng số thuế phải nộp thì nộp bổ sung + chậm nộp

 

[Mập ú]

C ơi, Nếu tờ khai trước có phụ lục => Sửa lại phụ lục cho số chuẩn . Phụ lục ở đây là phụ lục giảm thuế gtgt hay sao ạ

?
Chỉ tiêu 33 điều chỉnh= chỉ tiêu 33 của kỳ có hđ gốc bị điều chỉnh+ phần thuế tăng tương ứng, nhưg là của TK lần đầu hay lần bổ sung lần sau cùng ạ?

 

[Dung xinh]

C ơi, Nếu tờ khai trước có phụ lục => Sửa lại phụ lục cho số chuẩn . Phụ lục ở đây là phụ lục giảm thuế gtgt hay sao ạ Xem đính kèm 21565 ?
Chỉ tiêu 33 điều chỉnh= chỉ tiêu 33 của kỳ có hđ gốc bị điều chỉnh+ phần thuế tăng tương ứng, nhưg là của TK lần đầu hay lần bổ sung lần sau cùng ạ?

bạn điều chỉnh thuế 8-10% thì chắc chắn phụ lục có thay đổi rồi, PL giam thuế đó
Chỉ tiêu 33 điền số đúng. Ví dụ tổng thuế của Quý 3 bây giờ bạn xác định là 100tr . ( trước đó tờ gốc là 80, tờ bổ sung 90..) Thì bạn điền vào số cuối cùng là 100tr vào tờ khai, Sau khi tích vào "tổng hợp bổ sung" Phần chênh lệch sẽ ra là chênh của tờ khai này so với tờ khai bổ sung trước đó gần nhât,

 

[Mập ú]

bạn điều chỉnh thuế 8-10% thì chắc chắn phụ lục có thay đổi rồi, PL giam thuế đó
Chỉ tiêu 33 điền số đúng. Ví dụ tổng thuế của Quý 3 bây giờ bạn xác định là 100tr . ( trước đó tờ gốc là 80, tờ bổ sung 90..) Thì bạn điền vào số cuối cùng là 100tr vào tờ khai, Sau khi tích vào "tổng hợp bổ sung" Phần chênh lệch sẽ ra là chênh của tờ khai này so với tờ khai bổ sung trước đó gần nhât,

E cảm ơn C ạ.