Cần hỏi Kê khai nhầm làm giảm thuế phải nộp kỳ trước

[Cẩm nhung ht]

Cả nhà cho em hỏi tí ạ, tại Q2 số thuế phải nộp là 45 triệu, nhưng do nhầm lần nên kế toán kê khai nhầm còn 450.000 đồng, sang Q4 kế toán phát hiện ra, nên trước khi kê khai Q4 kế toán làm bổ sung Q2, đồng thời tại Q4, tại chỉ tiêu (37) ghi điều chỉnh giảm 45t, TRong Q4 thì thuế mua vào trong kỳ, nhiều hơn thuế bán ra, nên khi ấn ghi sẽ không còn thuế phải nộp nữa, vậy thực tế mình có phải nộp tiền thuế Gtgt 45 triệu không. Hay chỉ phải nộp tiền phạt chậm ạ

 

[Kế Toán SG]

Cả nhà cho em hỏi tí ạ, tại Q2 số thuế phải nộp là 45 triệu, nhưng do nhầm lần nên kế toán kê khai nhầm còn 450.000 đồng, sang Q4 kế toán phát hiện ra, nên trước khi kê khai Q4 kế toán làm bổ sung Q2, đồng thời tại Q4, tại chỉ tiêu (37) ghi điều chỉnh giảm 45t, TRong Q4 thì thuế mua vào trong kỳ, nhiều hơn thuế bán ra, nên khi ấn ghi sẽ không còn thuế phải nộp nữa, vậy thực tế mình có phải nộp tiền thuế Gtgt 45 triệu không. Hay chỉ phải nộp tiền phạt chậm ạ

Khai bổ sung lại tờ khai quý 2 để làm giảm tiền thuế đươc khấu trừ rồi tăng thuế GTGT phải nộp
Số tiền thuế phải nộp tăng lên thì bạn mang nộp vào tài khoản kho bạc, khoản thuế GTGT khấu trừ giảm bạn gõ vào chi tiêu 37 tờ khai quý 4/2021

 

[Moon Sailor]

Cả nhà cho em hỏi tí ạ, tại Q2 số thuế phải nộp là 45 triệu, nhưng do nhầm lần nên kế toán kê khai nhầm còn 450.000 đồng, sang Q4 kế toán phát hiện ra, nên trước khi kê khai Q4 kế toán làm bổ sung Q2, đồng thời tại Q4, tại chỉ tiêu (37) ghi điều chỉnh giảm 45t, TRong Q4 thì thuế mua vào trong kỳ, nhiều hơn thuế bán ra, nên khi ấn ghi sẽ không còn thuế phải nộp nữa, vậy thực tế mình có phải nộp tiền thuế Gtgt 45 triệu không. Hay chỉ phải nộp tiền phạt chậm ạ

Bạn phải kê khai 01/KHBS tăng số phải nộp Q2 lên 45 triệu và tính phạt nộp chậm cho số phải nộp này.
Riêng có số thuế phải nộp trong kỳ thì ko được bù trừ với kỳ khác.