Cần hỏi Kê khai nộp thuế vãng lai của công trình xây dựng như thế nào?

[Mabuw]

Em chào anh chị,
Em có vấn đề liên quan đến thuế vãng lai ngoại tỉnh nhờ anh chị giúp
Tháng 4 bên em phát sinh doanh thu công trình xây dựng ngoại tỉnh. Theo TT80 sẽ phải kê khai nộp theo mẫu số 05/GTGT cho ngoại tỉnh. Số tiền thuế vãng lai phát sinh phải nộp sẽ k đc thể hiện trên TK 01 và phải tự theo dõi đúng không ạ
Với hiện tại bên em đang còn thừa rất nhiều thuế GTGT đc khấu trừ thì việc theo dõi hơi khó khăn chút vì số trên sổ với trên tờ khai sẽ bị lệch.
Em đang hiểu như vậy có đúng k ạ, anh chị giải thích rõ giúp em vấn đề này với nhé
Em cảm ơn anh chị nhiều ạ

 

[Anh Tran]

Em chào anh chị,
Em có vấn đề liên quan đến thuế vãng lai ngoại tỉnh nhờ anh chị giúp
Tháng 4 bên em phát sinh doanh thu công trình xây dựng ngoại tỉnh. Theo TT80 sẽ phải kê khai nộp theo mẫu số 05/GTGT cho ngoại tỉnh. Số tiền thuế vãng lai phát sinh phải nộp sẽ k đc thể hiện trên TK 01 và phải tự theo dõi đúng không ạ
Với hiện tại bên em đang còn thừa rất nhiều thuế GTGT đc khấu trừ thì việc theo dõi hơi khó khăn chút vì số trên sổ với trên tờ khai sẽ bị lệch.
Em đang hiểu như vậy có đúng k ạ, anh chị giải thích rõ giúp em vấn đề này với nhé
Em cảm ơn anh chị nhiều ạ

Đúng rồi, số thuế vãng lai đã nộp DN tự theo dõi và cấn trừ với số thuế GTGT đầu ra phải nộp phát sinh.

 

[Mabuw]

Đúng rồi, số thuế vãng lai đã nộp DN tự theo dõi và cấn trừ với số thuế GTGT đầu ra phải nộp phát sinh.

Nhưng vấn đề chính là bên em hiện còn thừa rất nhiều thuế GTGT đc khấu trừ ấy, do làm với cả DN chế xuất nữa nên đang thừa nhiều. Nên hàng tháng không có phát sinh khoản GTGT phải nộp. Mà theo như này thì em thấy theo dõi nó cực quá. Số trên tờ khai 1 số, trên sổ sách lại 1 số

 

[Anh Tran]

Nhưng vấn đề chính là bên em hiện còn thừa rất nhiều thuế GTGT đc khấu trừ ấy, do làm với cả DN chế xuất nữa nên đang thừa nhiều. Nên hàng tháng không có phát sinh khoản GTGT phải nộp. Mà theo như này thì em thấy theo dõi nó cực quá. Số trên tờ khai 1 số, trên sổ sách lại 1 số

Phải chấp nhận chứ bạn, đâu thể lấy lý do cực quá mà DN làm khác đi được.

 

[Trương Thanh]

Phải chấp nhận chứ bạn, đâu thể lấy lý do cực quá mà DN làm khác đi được.

bác cho e hỏi là cứ xuất hóa đơn cho chủ đầu tư ở hà Nội nhưng công trình ở ngoài HN(Giá trị bao gồm thuế GTGT trên 1 tỷ) thì phải khai thuế vãng lai đúng không ạ?