- Tham gia
- 7/5/22
- Bài viết
- 30
- Thích
- 1
Anh/chị cho e hỏi: tháng 4 e nhận hóa đơn thuê văn phòng tháng 4,5,6: 33tr (có VAT), e đã phân bổ tiền thuê tháng 4,5, từ TK 242 vào TK 642, đến 31/5 e thanh lý hợp đồng thuê văn phòng và e đã kê khai 3tr tiền thuế thuê nhà tháng 4,5,6 vào quý 2, do tháng 7 họ mới xuất hóa đơn điều chỉnh giảm tiền thuê tháng 6: 11tr, vậy e hạch toán như này đúng k ạ:
Nợ 331 11tr
Có 242 10 tr
Có 1331 1tr
Và e kê khai 10tr, 1tr này vào chỉ tiêu 23,24,25 của quý 3 như hình đúng k ạ (quý 3 e chỉ phát sinh 1 hóa đơn đầu vào điều chỉnh giảm)
Nợ 331 11tr
Có 242 10 tr
Có 1331 1tr
Và e kê khai 10tr, 1tr này vào chỉ tiêu 23,24,25 của quý 3 như hình đúng k ạ (quý 3 e chỉ phát sinh 1 hóa đơn đầu vào điều chỉnh giảm)
