Cần hỏi Kê khai thay cho Hộ cá nhân KD khoán theo TT 40/2021

Tôtem sói

Kế Toán
Tham gia
9/3/20
Bài viết
15
Thích
0
E chào anh chị ạ
Theo TT 40/2021 có hiệu lực từ T8.2021 thì bên e khi chi trả tiền thưởng, hỗ trợ cho hộ, cá nhân KD theo hình thức khoán DN sẽ phải kê khai và nộp thay.
Tuy nhiên số lượng KH của bên e theo hình thức này khá nhiều, do bên e kinh doanh thuốc nên lượng khách hàng là các quầy thuốc tư nhân, số lương hiện tại đã lên tới 5.678 khách hàng.
95% lượng khách hàng này của bên em đều được chi trả tiền Chiết khấu thương mại theo hợp đồng hoặc các khoản tiền thưởng.
Tuy nhiên trên HTKK chưa có biểu mẫu này, vậy với số lượng KH trên, e sẽ phải kê toàn bộ bằng bản cứng đúng k ạ
Hay có cách nào khác vậy ạ.
Mong a/c giúp đỡ ạ !
Em cảm ơn a/c
 

Kế Toán SG

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
23/2/20
Bài viết
2,706
Thích
1,590
E chào anh chị ạ
Theo TT 40/2021 có hiệu lực từ T8.2021 thì bên e khi chi trả tiền thưởng, hỗ trợ cho hộ, cá nhân KD theo hình thức khoán DN sẽ phải kê khai và nộp thay.
Tuy nhiên số lượng KH của bên e theo hình thức này khá nhiều, do bên e kinh doanh thuốc nên lượng khách hàng là các quầy thuốc tư nhân, số lương hiện tại đã lên tới 5.678 khách hàng.
95% lượng khách hàng này của bên em đều được chi trả tiền Chiết khấu thương mại theo hợp đồng hoặc các khoản tiền thưởng.
Tuy nhiên trên HTKK chưa có biểu mẫu này, vậy với số lượng KH trên, e sẽ phải kê toàn bộ bằng bản cứng đúng k ạ
Hay có cách nào khác vậy ạ.
Mong a/c giúp đỡ ạ !
Em cảm ơn a/c
Bạn tính toán ngoài rồi khai theo số tổng là được đâu có khai theo từng khách hàng.
 

Tôtem sói

Kế Toán
Tham gia
9/3/20
Bài viết
15
Thích
0
Bạn tính toán ngoài rồi khai theo số tổng là được đâu có khai theo từng khách hàng.
Vâng ạ, trưa nay e vừa tìm hiểu xong
A cho e hỏi thêm 1 đoạn là trên 01/CNKD thì e khai tổng, n ở đoạn bảng kê 01-1/BK-CNKD ấy anh nếu khách hàng của e không cung cấp mã số thuế thì sao ạ ?
 

Kế Toán SG

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
23/2/20
Bài viết
2,706
Thích
1,590
Vâng ạ, trưa nay e vừa tìm hiểu xong
A cho e hỏi thêm 1 đoạn là trên 01/CNKD thì e khai tổng, n ở đoạn bảng kê 01-1/BK-CNKD ấy anh nếu khách hàng của e không cung cấp mã số thuế thì sao ạ ?
Khi bán cho ai thì bạn yêu cầu họ cung cấp đủ thông tin, không đủ thì đâu chiết khấu được?
 
Tham gia
9/3/20
Bài viết
15
Thích
0
Dạ họ là các quầy thuốc cá nhân ạ, nên có những quầy họ k cung cấp thông tin mà chỉ gửi tên quầy thuốc và địa chỉ để bên e xuất hóa đơn và giao hàng ạ
Nên việc kê khai theo TT 40/2021 e chưa rõ nếu như không có thông tin mã số thuế của họ có vướng gì không ạ
 

Moon Sailor

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
26/3/21
Bài viết
650
Thích
385
Dạ họ là các quầy thuốc cá nhân ạ, nên có những quầy họ k cung cấp thông tin mà chỉ gửi tên quầy thuốc và địa chỉ để bên e xuất hóa đơn và giao hàng ạ
Nên việc kê khai theo TT 40/2021 e chưa rõ nếu như không có thông tin mã số thuế của họ có vướng gì không ạ
Hoá đơn ko có MST của các quầy thuốc cá nhân thì cty e xuất thiếu MST của người mua hàng rùi.
Đối với hoá đơn đã xuất sai ở trên vì ko có MST của quầy thuốc cá nhân: xử lý những hoá đơn này, cty bạn lập BB điều chỉnh và hoá đơn điều chỉnh để ghi thêm MST của các quần thuốc cá nhân .
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1