Cần hỏi KÊ KHAI THUẾ ĐỐI VỚI HÓA ĐƠN THAY THẾ

[NguyenNu]

Em chào Anh/ Chị
Anh chị cho em hỏi, ngày 25/07/2022 em có xuất 1 hóa đơn bị sai thuế suất thuế GTGT (đúng là xuất 8% nhưng em xuất thành 10%). Đến ngày 04/08/2022 em xuất 1 hóa đơn thay thế cho hóa đơn ngày 25/07 đó. Vậy khi làm tờ khai thuế GTGT khấu trừ của tháng 7 thì em sẽ kê khai thuế 8% luôn hay vẫn khai theo hóa đơn thuế 10% và tháng 8 lại làm điều chỉnh ạ?

 

[HoangDung]

Em chào Anh/ Chị
Anh chị cho em hỏi, ngày 25/07/2022 em có xuất 1 hóa đơn bị sai thuế suất thuế GTGT (đúng là xuất 8% nhưng em xuất thành 10%). Đến ngày 04/08/2022 em xuất 1 hóa đơn thay thế cho hóa đơn ngày 25/07 đó. Vậy khi làm tờ khai thuế GTGT khấu trừ của tháng 7 thì em sẽ kê khai thuế 8% luôn hay vẫn khai theo hóa đơn thuế 10% và tháng 8 lại làm điều chỉnh ạ?

trường hợp của bạn là KHBS lại tờ khai thuế tháng 07/2022, còn nếu khai quý thì lấy tờ hóa đơn thay thế khai.

 

[Kế Toán Mới]

Em chào Anh/ Chị
Anh chị cho em hỏi, ngày 25/07/2022 em có xuất 1 hóa đơn bị sai thuế suất thuế GTGT (đúng là xuất 8% nhưng em xuất thành 10%). Đến ngày 04/08/2022 em xuất 1 hóa đơn thay thế cho hóa đơn ngày 25/07 đó. Vậy khi làm tờ khai thuế GTGT khấu trừ của tháng 7 thì em sẽ kê khai thuế 8% luôn hay vẫn khai theo hóa đơn thuế 10% và tháng 8 lại làm điều chỉnh ạ?

Khai theo tháng 7, chốt hóa đơn đến hết 31/07 do vậy tại thời điểm chốt hóa đơn, bạn vẫn kê khai theo hóa đơn sai kia rồi ( vì lúc đó đâu biết sai). Qua tháng 8 phát hiện thì khai bổ sung điều chỉnh
Nếu khai quý, dùng luôn hóa đơn thay thế T8 để kê khai