Chào mọi người!
Công ty mình ở TPHCM, có nhà máy Điện mặt trời tại Lâm Đồng được đầu tư xây dựng năm 2020 và đi vào hoạt động từ tháng 01 năm 2021.
Kể từ năm 2021, theo mình tìm hiểu, thì phải kê khai thuế GTGT của nhà máy điện mặt trời tại nơi xây dựng nhà máy, tuy nhiên mình chưa biết cách kê khai như thế nào.
1. Mẫu tờ khai sử dụng là mẫu nào?
2. Thuế GTGT đầu vào của nhà máy, mình đã gộp chung ở trụ sở chính rồi. Nên từ tháng 01/2021 chỉ còn thuế GTGT đầu ra của ĐMT phải nộp thuế. Nhưng tổng trụ sở chính + ĐMT thì không phải nộp thuế. Như vậy, thì mình có được bù trừ không? Hay mình phải tách cả đầu vào của ĐMT đưa vào tờ khai để không phát sinh số thuế phải nộp.
Hiện mình không biết làm thế nào, nhờ mọi người nếu biết về trường hợp này xin vui lòng dành chút thời gian hướng dẫn giúp mình với.
Cám ơn mọi người rất nhiều ạ!
Công ty mình ở TPHCM, có nhà máy Điện mặt trời tại Lâm Đồng được đầu tư xây dựng năm 2020 và đi vào hoạt động từ tháng 01 năm 2021.
Kể từ năm 2021, theo mình tìm hiểu, thì phải kê khai thuế GTGT của nhà máy điện mặt trời tại nơi xây dựng nhà máy, tuy nhiên mình chưa biết cách kê khai như thế nào.
1. Mẫu tờ khai sử dụng là mẫu nào?
2. Thuế GTGT đầu vào của nhà máy, mình đã gộp chung ở trụ sở chính rồi. Nên từ tháng 01/2021 chỉ còn thuế GTGT đầu ra của ĐMT phải nộp thuế. Nhưng tổng trụ sở chính + ĐMT thì không phải nộp thuế. Như vậy, thì mình có được bù trừ không? Hay mình phải tách cả đầu vào của ĐMT đưa vào tờ khai để không phát sinh số thuế phải nộp.
Hiện mình không biết làm thế nào, nhờ mọi người nếu biết về trường hợp này xin vui lòng dành chút thời gian hướng dẫn giúp mình với.
Cám ơn mọi người rất nhiều ạ!
