Cần hỏi Kê khai thuế GTGT đối với hóa đơn xuất bù cho các năm trước thế nào?

[anh vân]

Bên e vừa quyết toán thuế , Có 2 công trình dịch vụ từ năm 2019, 2020 chưa xuất hóa đơn, cơ quan thuế yêu cầu xuất vào thời điểm hiện tại , e đã xuất vào tháng 06/2023. 2 tờ hóa đơn này trong biên bản cơ quan thuế đã tính tiền GTGT, TNDN rồi ạ, Cả nhà cho e hỏi quý 2 năm 2023 e kê khai 2 tờ đơn e kê khai thế nào ạ, E cảm ơn cả nhà nhiều ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Bên e vừa quyết toán thuế , Có 2 công trình dịch vụ từ năm 2019, 2020 chưa xuất hóa đơn, cơ quan thuế yêu cầu xuất vào thời điểm hiện tại , e đã xuất vào tháng 06/2023. 2 tờ hóa đơn này trong biên bản cơ quan thuế đã tính tiền GTGT, TNDN rồi ạ, Cả nhà cho e hỏi quý 2 năm 2023 e kê khai 2 tờ đơn e kê khai thế nào ạ, E cảm ơn cả nhà nhiều ạ

Đã tính thuế rồi thì trong năm 2023 chỉ hạch toán giá vốn và doanh thu bình thường, sau đó khi quyết toán thuế TNDN thì gõ vào chỉ tiêu thu nhập năm trước đã tính thuế, chi phí năm trước đã tính thuế là xong

 

[anh vân]

Đã tính thuế rồi thì trong năm 2023 chỉ hạch toán giá vốn và doanh thu bình thường, sau đó khi quyết toán thuế TNDN thì gõ vào chỉ tiêu thu nhập năm trước đã tính thuế, chi phí năm trước đã tính thuế là xong

e cảm ơn a ạ